COMUNE di CASTEL SAN NICCOLO'

DOCUMENTO UNICO di
PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

PERIODO: 2016 - 2017 - 2018

 
PREMESSA

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento.
Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.
Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione.
Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione.
Entro il 31 luglio di ciascun anno la Giunta presenta al Consiglio il Documento Unico di Programmazione (DUP), che sostituisce, per gli enti in sperimentazione, la relazione previsionale e programmatica. Con riferimento all’esercizio 2016, il termine di presentazione del DUP non è vincolante.

LA SEZIONE STRATEGICA

La sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il programma dell’amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo.
Nella sezione strategica vengono riportate le politiche di mandato che l’ente intende sviluppare nel corso del triennio, declinate in programmi, che costituiscono la base della successiva attività di programmazione di medio/breve termine che confluisce nel Piano triennale ed annuale della performance. 
Il Comune di Castel San Niccolò, in attuazione dell’art. 46 comma 3 del TUEL ha approvato, con deliberazione di C.C. n. 11 del 09.06.2014, il Programma di mandato per il periodo 2014 – 2019, dando così avvio al ciclo di gestione della Performance. Attraverso tale atto di Pianificazione, sono state definite le aree di intervento strategico che rappresentano le politiche essenziali da cui sono derivati i programmi, progetti e singoli interventi da realizzare nel corso del mandato.
Tali Linee Programmatiche, che attengono a vari ambiti di intervento dell’Ente, sono state così denominate:
1	- ORGANIZZAZIONE	
2	- POLITICHE SOSTEGNO ATTIVITA’ PRODUTTIVE	
3	- URBANISTICA, AMBIENTE, TERRITORIO E LAVORI PUBBLICI	
4	- UNIONE DEI COMUNI SOCIALE E SALUTE	
5	- ATTIVITA’ CULTURALI E POLITICHE PER I GIOVANI	

SEZIONE STRATEGICA	

Nel corso del mandato amministrativo, il Consiglio Comunale ha rendicontato lo stato di attuazione dei programmi di mandato. Il monitoraggio relativo allo stato di attuazione della programmazione, si è reso necessario non solo perché previsto dalla normativa, art. 42 comma 3 Tuel, ma soprattutto perché costituisce attività strumentale alla sana gestione degli Enti pubblici, e soprattutto un “dovere” nei confronti dei cittadini che hanno il diritto di conoscere le azioni poste in essere dagli amministratori comunali ed i risultati raggiunti, posti in correlazione con gli obbiettivi programmati ampiamente pubblicizzati.
	
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STRUTTURE ED EROGAZIONE DEI SERVIZI

SCUOLA DELL’INFANZIA COMUNALE

Per l’anno 2016 è intenzione dell’amministrazione procedere alla chiusura della scuola dell’infanzia comunale prevedendo la statalizzazione della sezione sino ad ora gestita direttamente dal Comune.
A tal fine è previsto sia il trasferimento di parte del personale ad altro Ente per identico servizio, sia la riallocazione del restante presso altre strutture del Comune anche effettuando direttamente servizi sino ad ora affidati all’esterno. 
Obiettivo dell’Amministrazione è quello di garantire comunque la continuità del servizio all’utenza del Comune.

ASILO NIDO

L’Amministrazione intende rescindere, per motivi direttamente collegati ad esigenze di bilancio, la convenzione in essere con la cooperativa che gestisce la struttura denominata “Papaveri e Papere”. 
L’obiettivo è quello di prevedere l’affidamento del servizio a costo zero per l’amministrazione concedendo in uso la struttura in comodato d’uso gratuito.
Obiettivo dell’Amministrazione è quello di garantire la continuità del servizio all’utenza del Comune.

CASA ALBERGO COMUNALE

E’ allo studio il trasferimento definitivo del servizio all’Unione dei Comuni previa verifica della sussistenza delle condizioni per l’attivazione della gestione della struttura residenziale da parte della stessa di cui al verbale dell’incontro di concertazione che si è tenuto presso il Comune di Castel San Niccolò alla presenza di rappresentanti dell’Amministrazione Comunale e dell’Unione dei Comuni in data 16 dicembre 2013.
Obiettivo dell’Amministrazione è quello di garantire la continuità del servizio all’utenza della struttura.

SCUOLA ELEMENTARE

Il completamento dell’edificio rappresenta la priorità per l’Amministrazione. Siamo in attesa della decisione ministeriale sull’assegnazione del contributo di cui alla Legge n. 289 da utilizzare per i lavori necessari alla completa utilizzazione della struttura.

SPESA CORRENTE

E’ intenzione dell’amministrazione procedere ad una costante riduzione della spesa corrente
mediante razionalizzazione delle spese e efficientamento della macchina comunale, possibilmente senza ridurre i servizi erogati alla popolazione. A questo proposito si rimanda alle considerazioni su riportate e relative al servizio scuola dell'infanzia ed asilo nido.
La spesa in conto capitale, peraltro estremamente limitata, risente della necessità di dover recuperare il disavanzo da riaccertamento ordinario che, nel triennio 2016-2018, assorbirà risorse in modo marcato.

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
2016 - 2017 - 2018

ANALISI

DI

CONTESTO

Comune di Castel San Niccolò

ANALISI DI CONTESTO

DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
2016 - 2017 - 2018

ANALISI

DI

CONTESTO

Comune di Castel San Niccolò

L’individuazione degli obiettivi strategici consegue ad un processo conoscitivo di analisi strategica, delle condizioni esterne all’ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica.
In particolare, con riferimento alle condizioni interne, l’analisi richiede, almeno, l’approfondimento dei seguenti profili:
1. Caratteristiche della popolazione, del territorio e della struttura organizzativa dell’ente;
2. Organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali;
3. Indirizzi generali di natura strategica relativi alle risorse e agli impieghi e sostenibilità economico finanziaria attuale e prospettica.
4. Coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità interno e con i vincoli di finanza pubblica.

Ogni anno gli obiettivi strategici, contenuti nella Sezione Strategica, sono verificati nello stato di attuazione e possono essere, a seguito di variazioni rispetto a quanto previsto nell’anno precedente e dandone adeguata motivazione, opportunamente riformulati.
In considerazione delle linee programmatiche di mandato e degli indirizzi strategici, al termine del mandato, l’amministrazione rende conto del proprio operato attraverso la relazione di fine mandato di cui all’art. 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, quale dichiarazione certificata delle iniziative intraprese.
Il Sindaco uscente ha sottoscritto la Relazione di fine mandato in data 17.03.2014, in atti presso l'ufficio Segreteria.

ANALISI DELLE CONDIZIONI ESTERNE

Obiettivi  Strategici 2016-2018

La sezione strategica aggiorna le linee di mandato e individua la strategia dell’ente e le politiche da sviluppare per conseguire le finalità istituzionali e gli indirizzi generali di programmazione. Inevitabilmente l’individuazione degli obiettivi strategici consegue a un processo conoscitivo di analisi strategica delle condizioni esterne all’ente (descritto in questa parte del documento) e di quelle interne. L'analisi strategica delle condizioni esterne, descritta nelle pagine seguenti, approfondisce i seguenti profili:
1. Obiettivi individuati dal Governo;
2. Valutazione socio-economica del territorio;
Territorio e pianificazione territoriale;
Strutture ed erogazione dei servizi;
Economia e sviluppo economico locale;
3. Parametri per identificare i flussi finanziari.
 
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Obiettivi individuati dal governo (condizioni esterne)
Il primo passo dell’analisi delle condizioni esterne consiste nel valutare gli obiettivi individuati dal Governo poiché gli obiettivi strategici dell'ente dipendono molto dal margine di manovra concesso dall'autorità centrale. L’analisi si concentra sul DEF (Documento di Economia e Finanza) che rappresenta il principale strumento della programmazione economico finanziaria dello Stato in quanto indica la strategia economica e di finanza pubblica nel medio termine.

Il DEF è composto dalle seguenti tre sezioni oltre che da alcuni allegati:
1. Programma di stabilità. Contiene gli obiettivi da conseguire per accelerare la riduzione del debito pubblico e, in particolare, gli obiettivi di politica economica per il triennio successivo; l'aggiornamento delle previsioni per l'anno in corso; l'indicazione dell'evoluzione economico-finanziaria internazionale; gli obiettivi programmatici.
2. Analisi e tendenze della finanza pubblica. Contiene l'analisi del conto economico e del conto di cassa nell'anno  precedente, le previsioni tendenziali del saldo di cassa del settore statale e le indicazioni sulle modalità di copertura. A questa sezione è allegata una Nota metodologica contenente i criteri di formulazione delle previsioni tendenziali a legislazione vigente per il triennio successivo.
3. Programma nazionale di riforma. Contiene l’indicazione dello stato di avanzamento delle riforme avviate, degli squilibri macroeconomici nazionali e dei fattori di natura macroeconomica che incidono sulla competitività, le priorità del Paese e le principali riforme da attuare.

Queste scelte inevitabilmente hanno riflessi diretti sulla situazione economico finanziaria del Comune.

Il Governo ha più volte espresso la convinzione che la ripresa economica debba passare da riforme strutturali nelle quali la pubblica amministrazione deve esserne sia destinatario che parte attiva. Si legge, infatti, nel Documento Economico e Finanziario, deliberato dal Consiglio dei Ministri il 10/04/2015, (sez. III) che il rilancio dell’economia ed il benessere dei cittadini dipendono anche da una pubblica amministrazione in grado di attuare efficacemente le riforme strutturali necessarie per il paese e di offrire adeguati servizi ai cittadini e alle imprese.
In generale, si punta a promuovere l’efficienza con un approccio più orientato a definire regole e incentivi che non a prescrivere specifiche azioni.
Molte sono le strategie delineate nel DEF di forte impatto per le amministrazioni pubbliche e in particolare per gli enti locali:
•	riforma delle regole del patto di stabilità e allineamento a quelle europee. Passaggio del calcolo dell’obiettivo del singolo ente non più sulla base della spesa storica ma in base alle riduzioni delle spese correnti effettuate, della capacità di riscossione e del rispetto dei costi standard
•	aumentare la trasparenza sui costi sostenuti dai comuni 
•	riordino delle partecipazioni pubbliche e riassetto della disciplina dei servizi pubblici locali
•	razionalizzazione delle stazioni appaltanti e delle centrali d’acquisto
•	riforma della tassazione locale immobiliare e semplificazione delle imposte locali
•	revisione dei sistemi di pianificazione degli organici e di reclutamento del personale che favoriscano la riqualificazione e la redistribuzione delle risorse umane
•	digitalizzazione della pubblica amministrazione, secondo le linee definite nella Strategia per la Crescita Digitale 2014/2020
•	conclusione del processo di mobilità del personale delle province

La legge di stabilità per l’anno 2016 n. 208 del 28/12/2015 in particolare al comma 26 dell’articolo 1) sospende l’efficacia di eventuali aumenti di tributi ed addizionali spettanti agli EE.LL. per l’anno 2016 con ciò determinando un’inevitabile ingessamento della facoltà dell’Ente di disporre incrementi di aliquote e tariffe delle principale poste di entrata (IMU, TASI e Addizionale Irpef).
L’applicazione delle nuove norme in tema di armonizzazione e la concreta applicazione dei nuovi principi contabili (Fondo crediti dubbia esigibilità ecc.) e gli obblighi derivanti dal ripiano del disavanzo derivante dall’operazione di riaccertamento straordinario e ulteriore ripiano derivante dal riaccertamento ordinario dell’anno 2015 hanno aggiunto ulteriori elementi di criticità al bilancio 2016 che è stato interessato da profondi tagli in tutti i settori di spesa.

Valutazione socio-economica del territorio (condizioni esterne)
Il secondo passo dell’analisi delle condizioni esterne consiste nell’analizzare la situazione ambientale in cui l'amministrazione si trova ad operare al fine di calare gli obiettivi generali nel contesto di riferimento e consentire la traduzione degli stessi nei più concreti e immediati obiettivi operativi. 
Nella sezione popolazione e situazione demografica vengono analizzati gli aspetti statistici della popolazione in relazione alla sua composizione e all’andamento demografico in atto. 
Nella sezione territorio e pianificazione territoriale si analizza la realtà territoriale dell’ente in relazione alla sua
conformazione geografica ed urbanistica.
Nella sezione strutture ed erogazione di servizi si verifica la disponibilità di strutture tali da consentire un'adeguata risposta alla domanda di servizi pubblici locali proveniente dalla cittadinanza.
La sezione economia e sviluppo economico locale analizza le caratteristiche strutturali dell'economia insediata nel territorio delineando le possibili prospettive e traiettorie di sviluppo.
Infine nella sezione sinergie e forme di programmazione negoziata si individuano le principali forme di collaborazione e coordinamento messe in atto da questa o da precedenti amministrazioni con diversi stakeholder.
Parametri per identificare i flussi finanziari (condizioni esterne)
Il principio contabile della programmazione, al paragrafo 8.1 richiede l’approfondimento dei “parametri economici essenziali” identificati come quei parametri che, a legislazione vigente, consentono di identificare l’evoluzione dei flussi finanziari ed economici dell’ente e dei propri enti strumentali e consentono di segnalare le differenze rispetto ai parametri di riferimento nazionali.
Nella sezione dedicata sono stati presentati i seguenti parametri:
Indicatori finanziari e parametri di deficitarietà;
Grado di autonomia;
Pressione fiscale e restituzione erariale;
Grado di rigidità del bilancio;
Parametri di deficit strutturale.

SITUAZIONE NAZIONALE E RIFLESSI LOCALI

Il 2015 è stato un anno caratterizzato dal permanere in Italia di un crisi economica diffusa.
Anche il nostro territorio comunale è stato interessato dai fattori negativi di questo periodo, con riflessi tuttora evidenti sia nel tessuto produttivo che su quello occupazionale.
Questa situazione incide ovviamente anche sulle entrate dell’ente che vedono una contrazione per quanto riguarda tutte le voci di entrata (IMU, TASI, TARI e Addizionaleall’IRPEF).

CARATTERISTICHE DELLA POPOLAZIONE, DEL TERRITORIO E DELLA STRUTTURA ORGANIZZATIVA DELL’ENTE

POPOLAZIONE
	
 Popolazione legale all'ultimo censimento	      2.739 	
 Popolazione residente a fine 2014
           (art.156 D.Lvo 267/2000)	n.	      2.707 	
	di cui:	maschi	n.	      1.318 	
		femmine	n.	      1.389 	
	nuclei familiari	n.	      1.240 	
	comunità/convivenze	n.	          3 	
 Popolazione al 1 gennaio 2014	n.	      2.742 	
 Nati nell'anno	n.	         14 			
 Deceduti nell'anno	n.	         44 			
	saldo naturale 	n.	        -30 	
 Immigrati nell'anno	n.	         73 			
 Emigrati nell'anno	n.	         78 			
	saldo migratorio 	n.	         -5 	
 Popolazione al 31-12-2014	n.	      2.707 	
         di cui			
 In età prescolare (0/6 anni)	n.	        138 	
 In età scuola dell'obbligo (7/14 anni)	n.	        173 	
 In forza lavoro 1. occupazione (15/29 anni)	n.	        197 	
 In età adulta (30/65 anni)	n.	      1.445 	
 In età senile (oltre 65 anni)	n.	        754 	

 Tasso di natalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2010	0,82 % 	
	2011	0,82 % 	
	2012	0,82 % 	
	2013	0,82 % 	
	2014	0,82 % 	
 Tasso di mortalità ultimo quinquennio:	Anno	Tasso	
	2010	1,49 % 	
	2011	1,49 % 	
	2012	1,49 % 	
	2013	1,49 % 	
	2014	1,49 % 	
 Popolazione massima insediabile come strumento urbanistico vigente	
Abitanti n. 	          0	entro il	31-12-2010	
 Livello di istruzione della popolazione residente			
	Laurea	1,84 % 	
	Diploma	13,48 % 	
	Lic. Media	30,42 % 	
	Lic. Elementare	33,93 % 	
	Alfabeti	19,30 % 	
	Analfabeti	1,02 % 	

CONDIZIONE SOCIO-ECONOMICA DELLE FAMIGLIE

La condizione socioeconomica delle famiglie è media.

ECONOMIA INSEDIATA

L’economia comunale si basa sulle seguenti attività:

AGRICOLTURA: utilizzo delle risorse boschive, produzione e vendita di cereali (circa 247 aziende agricole Censimento 2010).

ARTIGIANATO: segherie, idraulica, edilizia, manifatturiero, lavorazione pietre e marmo.
INDUSTRIA: lavorazione inerti, meccaniche, ceramica, elettronica, alimentare e tessile.

COMMERCIO: alimentari e ristorazione.

TURISMO E AGRITURISMO: vacanze estive; agriturismo (1 azienda), case e appartamenti per ferie (11), affittacamere (4). Alberghi (0).

L’analisi dei dati ha inoltre evidenziato che esiste:
-	n.1 Ufficio Postale del capoluogo ed uno (stagionale) nella frazione di Borgo alla Collina.;
-	n. 1 Farmacia rurale nel capoluogo. 

	TERRITORIO
 			
 Superficie in Kmq			83,14	
 RISORSE IDRICHE				
	* Laghi		              0	
	* Fiumi e torrenti		              6	
 STRADE				
	* Statali	Km.	8,00	
	* Provinciali	Km.	20,00	
	* Comunali	Km.	135,00	
	* Vicinali	Km.	150,00	
	* Autostrade	Km.	0,00	
 PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI	
					Se "SI" data ed estremi del provvedimento di approvazione	
  * Piano regolatore adottato	Si		No	X		
  * Piano regolatore approvato	Si	X	No		Del. C.C. n. 11/2006-C.C. 63/2007 e C.C. 64/2007	
  * Programma di fabbricazione	Si		No	X		
  * Piano edilizia economica e popolare	Si		No	X		
 PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI						
  * Industriali	Si		No	X		
  * Artiginali	Si		No	X		
  * Commerciali	Si		No	X		
  * Altri strumenti (specificare)	Si		No	X		
 Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti	
 (art. 170, comma 7, D.L.vo 267/2000)	Si	X	No			
	
		AREA INTERESSATA		AREA DISPONIBILE	
 P.E.E.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	
 P.I.P.	mq.	0,00	mq.	0,00	

STRUTTURA ORGANIZZATIVA
	
PERSONALE
	
Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio 
numero	Categoria e posizione economica	Previsti in dotazione organica	In servizio
numero	
A.1	            0	            0	C.1	            9	            5	
A.2	            0	            0	C.2	            0	            0	
A.3	            0	            0	C.3	            0	            0	
A.4	             0	            0	C.4	            0	            0	
A.5	            0	            0	C.5	            0	            2	
B.1	           10	            7	D.1	            6	            4	
B.2	            0	            0	D.2	            0	            0	
B.3	            6	            3	D.3	            0	            0	
B.4	            0	            0	D.4	            0	            0	
B.5	            0	            0	D.5	            0	            0	
B.6	            0	            0	D.6	            0	            0	
B.7	            1	            0	Dirigente	            0	            0	
TOTALE	           17	           10	TOTALE	           15	           11	

Totale personale  al 31-12-2014:	
di ruolo n.	           21		
fuori ruolo n.	            0		

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	          13	           7	B	           0	           0	
C	           3	           3	C	           2	           2	
D	           2	           2	D	           1	           0	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           0	           0	B	           0	           0	
C	           2	           0	C	           0	           0	
D	           0	           0	D	           1	           1	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
A	           0	           0	A	           0	           0	
B	           4	           3	B	          17	          10	
C	           2	           2	C	           9	           7	
D	           2	           1	D	           6	           4	
Dir	           0	           0	Dir	           0	           0	
			TOTALE	            32	            21	

AREA TECNICA	AREA ECONOMICO - FINANZIARIA	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	           13	            7	5° Collaboratore	            0	            0	
6° Istruttore	            3	            3	6° Istruttore	            2	            2	
7° Istruttore direttivo	            2	            2	7° Istruttore direttivo	            1	            0	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
AREA DI VIGILANZA	AREA DEMOGRAFICA-STATISTICA	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            0	            0	5° Collaboratore	            0	            0	
6° Istruttore	            2	            0	6° Istruttore	            0	            0	
7° Istruttore direttivo	            0	            0	7° Istruttore direttivo	            1	            1	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
ALTRE AREE	TOTALE	
Qualifica funzione	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	Categoria	Previsti in dotazione organica	N^. in servizio	
1° Ausiliario	            0	            0	1° Ausiliario	            0	            0	
2° Ausiliario	            0	            0	2° Ausiliario	            0	            0	
3° Operatore	            0	            0	3° Operatore	            0	            0	
4° Esecutore	            0	            0	4° Esecutore	            0	            0	
5° Collaboratore	            4	            3	5° Collaboratore	           17	           10	
6° Istruttore	            2	            2	6° Istruttore	            9	            7	
7° Istruttore direttivo	            2	            1	7° Istruttore direttivo	            6	            4	
8° Funzionario	            0	            0	8° Funzionario	            0	            0	
9° Dirigente	            0	            0	9° Dirigente	            0	            0	
10° Dirigente	            0	            0	10° Dirigente	            0	            0	
			TOTALE	           32	           21	

Ai sensi dell’art. 109, 2° comma e dell’art. 50, 10° comma del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 – TUEL e dell’art. 15 commi 4 e 4 bis del vigente Regolamento in materia di Ordinamento Generale degli Uffici e dei Servizi, le Posizioni Organizzative sono state conferite ai sotto elencati Funzionari:

SETTORE	DIPENDENTE	
Responsabile Settore Affari Generali	Assessore Antonio Fani	
Responsabile Settore Personale e Organizzazione	Assessore Antonio Fani	
Responsabile Settore Informatico 	Assessore Antonio Fani	
Responsabile Settore Economico Finanziario	Sindaco Paolo Agostini	
Responsabile Settore LL.PP.	Sindaco Paolo Agostini	
Responsabile Settore Urbanistica	Assessore Antonio Fani	
Responsabile Settore Edilizia	Assessore Antonio Fani	
Responsabile Settore Sociale	Sindaco Paolo Agostini	
Responsabile Settore Cultura	Sindaco Paolo Agostini	
Responsabile Settore Polizia e Attività Produttive	Sindaco Paolo Agostini	
Responsabile Settore Demografico e Statistico	Sindaco Paolo Agostini	
Responsabile Settore Tributi	Sindaco Paolo Agostini	
Responsabile Settore Farmacia	non presente	

STRUTTURE OPERATIVE
	
Tipologia	ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
	Anno 2015	Anno 2016	Anno 2017	Anno 2018	
 Asili nido	n.	        20	posti n.	         20	          20	         20	         20	
 Scuole materne	n.	        56	posti n.	         56	         56	         56	         56	
 Scuole elementari	n.	       102	posti n.	        102	        102	        102	        102	
 Scuole medie	n.	        82	posti n.	         82	         82	         82	         82	
 Strutture residenziali per anziani	n.	        21	posti n.	         21	         21	         21	         21	
 Farmacie comunali	n.	          0	n.	          0	n.	          0	n.	          0	
 Rete fognaria in Km						
	- bianca	0,00	0,00	0,00	0,00	
	- nera	0,00	0,00	0,00	0,00	
	- mista	15,00	15,00	15,00	15,00	
 Esistenza depuratore	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Rete acquedotto in Km	63,00	63,00	63,00	63,00	
 Attuazione servizio idrico integrato	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Aree verdi, parchi, giardini	n.	          7	n.	          7	n.	          7	n.	          7	
	hq.	3,00	hq.	3,00	hq.	3,00	hq.	3,00	
 Punti luce illuminazione pubblica	n.	        970	n.	        970	n.	        970	n.	        970	
 Rete gas in Km		16,00		16,00		16,00		16,00	
 Raccolta rifiuti in quintali									
	- civile		15.300,00	15.300,00	15.300,00	15.300,00	
	- industriale		0,00	0,00	0,00	0,00	
                                                                - racc. diff.ta	Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		Si	X	No		
 Esistenza discarica	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Mezzi operativi	n.	           4	n.	          4	n.	          4	n.	           4	
 Veicoli	n.	           8	n.	          8	n.	          8	n.	           8	
 Centro elaborazione dati	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	Si		No	X	
 Personal computer	n.	          19	n.	         19	n.	         19	n.	         31	
 Altre strutture (specificare)		

ORGANIZZAZIONE E MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI PUBBLICI LOCALI - ORGANISMI GESTIONALI

		ESERCIZIO IN CORSO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	
Denominazione	UM	Anno 2015	Anno 2016	Anno 2017	Anno 2018	
Consorzi	nr.	            5	            4	            4	            4	
Aziende	nr.	            0	            0	            0	            0	
Istituzioni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Societa' di capitali	nr.	            5	            4	            4	            4	
Concessioni	nr.	            0	            0	            0	            0	
Unione di comuni	nr.	            1	            1	            1	            1	
Altro	nr.	            0	            0	            0	            0	

Obiettivi degli organismi gestionali dell'ente

Gli enti partecipati dall’Ente che, per i quali, ai sensi dell’art. 172 del TUEL, è previsto che i rendiconti siano allegati al Bilancio di Previsione del Comune, sono i seguenti:

•	Nuove Acque spa, quota pari allo 0,51% del capitale;
•	Arezzo Casa, quota pari allo 0,75% del capitale;
•	La Ferroviaria Italiana spa, quota pari allo 0,14% del capitale;
•	Coingas spa, quota pari allo 0,28% del capitale;
•	Casentino Servizi srl, quota pari al 6,71% del capitale (società in liquidazione);
•	AATO Toscana Sud (Consorzio), quota di partecipazione pari al 0,09%;
•	AATO Toscana 4 (Consorzio), quota di partecipazione pari al 0,951407%;
•	Casentino Sviluppo e Turismo (Società Consortile), quota di partecipazione pari all’1%;
•	Polo Universitario Aretino (Società Consortile), quota di partecipazione 0,39% (in esame proposta di cessione gratuita della quota);
•	Società della salute, quota di partecipazione 8% (società in liquidazione).

Società ed organismi gestionali	%	
LA FERROVIARIA ITALIANA S.P.A.	0,140	
AREZZO CASA S.P.A.	0,750	
COINGAS S.P.A.	0,280	
NUOVE ACQUE S.P.A.	0,512	
CASENTINO SERVIZI S.R.L. IN LIQUIDAZIONE	6,710	
POLO UNIVERSITARIO ARETINO SOCIETA' CONSORTILE A R. L.	0,390	
CASENTINO SVILUPPO E TURISMO SOCIETA' CONSORTILE A R.L.	1,000	

Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi.
I recenti interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento.

In relazione agli organismi societari di cui sopra, di seguito si riporta la relazione conclusiva del processo di razionalizzazione avviato nell'anno 2015

SOCIETA’ PARTECIPATE

Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi.
I recenti interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento.

In relazione agli organismi societari di cui sopra, di seguito si riporta la relazione conclusiva del processo di razionalizzazione avviato nell'anno 2015 con le modifiche apportate a seguito di aggiornamenti sulla partecipata Polo Universitario Aretino.

COMUNE DI CASTEL SAN NICCOLO’

Relazione conclusiva
del
processo di razionalizzazione delle società partecipate 2015
(articolo 1 commi 611 e seguenti della legge 190/2014) 

1. Premessa
Il comma 611 dell’articolo unico della Legge di Stabilità per il 2015 (la legge n. 190/2014)ha imposto agli enti locali di avviare un “processo di razionalizzazione” delle società e delle partecipazioni, dirette e indirette. 
Il comma 611 ha indicato i criteri generali, cui ispirare il “processo di razionalizzazione”:
- eliminazione delle società/partecipazioni non indispensabili al perseguimento delle finalità istituzionali;
- soppressione delle società composte da soli amministratori o nelle quali il numero di amministratori fosse superiore al numero dei dipendenti;
- eliminazione delle società che svolgessero attività analoghe o simili a quelle svolte da altre società partecipate o enti;
- aggregazione di società di servizi pubblici locali di rilevanza economica;
- contenimento dei costi di funzionamento.
A norma del comma 612 dell’articolo unico della legge 190/2014, questo comune ha approvato il Piano operativo di razionalizzazione delle società con deliberazione consiliare n. 2 del 31.03.2015 (di seguito, per brevità, Piano 2015)
Il suddetto Piano 2015 è stato trasmesso alla sezione regionale di controllo della Corte dei conti;
Il Piano 2015, inoltre, è stato pubblicato sul sito Internet dell'amministrazione nell’apposita sezione Amministrazione trasparente;
La pubblicazione era, ed è, obbligatoria agli effetti del “decreto trasparenza” (d.lgs. 33/2013), conseguentemente, qualora fosse stata omessa, chiunque avrebbe potuto attivare l’accesso civico ed ottenere copia del piano e la sua pubblicazione.
Il comma 612, dell’articolo unico della Legge di Stabilità per il 2015, prevede che la conclusione formale del procedimento di razionalizzazione delle partecipazioni sia ad opera d’una “relazione” nella quale vengono esposti i  risultati conseguiti in attuazione del Piano. 
La relazione è proposta e, quindi, sottoscritta dal Sindaco. 
La stessa è oggetto d’approvazione da parte dell’organo assembleare, in modo che il procedimento sia concluso dallo stesso organo che lo ha avviato nel 2015.  
Al pari del piano, anche la relazione sarà trasmessa alla sezione regionale di controllo della Corte dei conti e, quindi, pubblicata nel sito internet dell'amministrazione. 
La pubblicazione della relazione è obbligatoria agli effetti del “decreto trasparenza” (d.lgs. 33/2013) e , conseguentemente, è oggetto di accesso civico.

2. Le partecipazioni societarie 
Al momento della stesura e dell’approvazione del Piano 2015, il nostro comune partecipava al capitale delle seguenti società: 

SOCIETA' PARTECIPATE DIRETTAMENTE	
DENOMINAZIONE	TIPO DI SOCIETA'	PERCENTUALE DI PARTECIPAZIONE	
SOCIETA' DELLA SALUTE	CONSORZIO	8%	
AREZZO CASA	S.P.A.	0,75	
LA FERROVIARIA ITALIANA	S.P.A.	0,14%	
			
A.I.T. (Autorità Idrica Toscana)	CONSORZIO	0,95	
ATO RIFIUTI TOSCANA SUD	CONSORZIO	0,09%	
CASENTINO SERVIZI	S.R.L.	6,71%	
COINGAS	S.P.A.	0,28%	

CASENTINO SVILUPPO E TURISMO	S.C.A.R.L.	1%	
NUOVE ACQUE	S.P.A.	0,51%	
POLO UNIVERSITARIO ARETINO	S.C.A.R.L.	0,39%	

Le partecipazioni societarie di cui sopra sono tutte oggetto del Piano 2015. 
Per completezza, si precisa che il comune, fa parte dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino;
L’adesione all’Unione dei Comuni Montani del Casentino non è oggetto del Piano 2015 e, di conseguenza, della presente relazione conclusiva. 

DATO ATTO che con la citata deliberazione CC n. 2 del 31.03.2015 erano state individuate le seguenti linee d'azione ai fini del rispetto dei criteri minimi obbligatori fissati dal legislatore e richiamati nelle lettere da a) ad e) del menzionato comma 611 della L. 190/2014:
1)	completare la chiusura della SOCIETA’ DELLA SALUTE già posta in liquidazione;
2)	concludere entro il mese di aprile 2015 il processo di liquidazione della soc. CASENTINO SERVIZI s.r.l. rientrando nella fattispecie di cui alla lettera a) dell'articolo unico, c. 611, della L. 23/12/2014, n. 190 (vedi nota del 18.03.2015, trasmessa da Casentino Servizi srl, nella quale si fa presente che l’Assemblea dei Soci del 17.03.2015 ha deciso di intraprendere il percorso di liquidazione e successiva comunicazione del 25.03.2015 con la quale si comunica che l’assemblea della società è stata convocata per il giorno 10.04.2015 per deliberare la  messa in liquidazione della Società; 
3)	in relazione alla partecipazione di minoranza nella società La Ferroviaria Italiana SpA, si dovrà riesaminare la valutazione sulla coerenza con le finalità istituzionali congiuntamente ai vari soci e tenuto comunque conto, alla data attuale, dell'obbligo di sua soppressione, in quanto società a controllo pubblico congiunto priva di dipendenti o comunque con un numero di dipendenti inferiore a quello degli amministratori alla data di entrata in vigore della L. 190/2014 (comma 611, lettera b). A tal fine, il Sindaco dovrà attuare tutte le necessarie concertazioni con gli altri soci pubblici al fine di individuare una linea concordata, anche rispetto alla forma tecnica da utilizzare per procedere, alla soppressione o cessione della quota del Comune nella società stessa.
4)	 in relazione alla società AREZZO CASA SpA, gestore unico di ambito provinciale del servizio di Edilizia Residenziale Pubblica per tutti i comuni del bacino considerata la sua natura di soggetto gestore di servizio pubblico locale privo di rilevanza economica, in attuazione di quanto previsto dalla legge regionale di settore, si ritiene di dover valutare ogni possibile ipotesi di razionalizzazione mediante operazioni straordinarie d'azienda, in sede di preventiva necessaria concertazione tra tutti i Comuni soci e membri del LODE, compresa la valutazione in ordine agli eventuali interventi di riduzione dei costi degli apparati gestori e di controllo, di cui alla lettera e) del comma 611 della L. 190/2014.
5)	in ordine alla partecipazione nella società a totale capitale pubblico locale, denominata COINGAS SpA, considerata la natura ormai meramente finanziaria e residuale dell'attività da essa svolta, in assenza di azienda di produzione operativa, nonché la condizione di società priva di dipendenti – quindi rientrante nella previsione di cui alla lettera b) del menzionato comma 611 della L. 190/2014 – e la totale dipendenza economica della predetta società dai flussi reddituali infragruppo rivenienti dalla società collegata indiretta ESTRA SpA, di cui detiene una quota azionaria del capitale sociale, si valutino, alternativamente, le condizioni di praticabilità, i vincoli e gli effetti (normativi, statutari e di governance) delle seguenti operazioni straordinarie:
I.	cessione della partecipazione societaria del Comune in COINGAS SpA, anche a seguito di valutazione del venir meno delle condizioni di “indispensabilità” della stessa, giusto art. 1, comma 611, lettera a) della L. 190/2014, tenuto conto dei vincoli statutari e delle effettive possibilità di collocamento delle azioni sul mercato;
II.	adempimento dell'obbligo di “soppressione della società” per il verificarsi della causa legale di cui all'art. 1, comma 611, lettera b) della L. 190/2014, mediante ricorso all'istituto dello “scioglimento per causa legale”, in relazione a quanto previsto dall'art. 2484, comma 2, del codice civile, con conseguente cessione, nell'ambito della massa liquidatoria, della partecipazione azionaria da essa detenuta in ESTRA SpA, sia nell'ipotesi che – medio tempore – ESTRA abbia ottenuto la quotazione sul mercato finanziario, sia nella fattispecie in cui essa permanga, invece, come società “chiusa”;
6)	in relazione alla partecipazione di minoranza nelle società di gestione del ciclo idrico integrato di bacino Nuove Acque SpA, A.I.T. (Autorità Idrica Toscana) e consorzio A.T.O. rifiuti si ritiene che ogni valutazione in ordine ad eventuali operazioni straordinarie, anche con finalità aggregative tra gestori, interessanti le predette società, dovrà previamente trovare una necessitata concertazione tra i soci pubblici in sede di Ente di governo di Bacino o di ambito e quindi delle Autorità regionali costituite ai sensi della L.R. 69/2011 e s.m.i..
7)	in relazione alla Società Casentino Sviluppo e Turismo punto a) dell’art. 1 c. 611 lett. b) della L. 190/2014 e cioè “ …b) soppressione delle società che risultino composte da soli amministratori o da un numero di amministratori superiore a quello dei dipendenti;
8)	in relazione alla Società Consortile a r.l. Polo Universitario Aretino punto a) della’art. 1 c. 611 della L. 190/2014 e cioè “ …a) eliminazione delle società e delle partecipazioni societarie non indispensabili al perseguimento delle proprie finalità istituzionali, anche mediante messa in liquidazione o cessione.

CONCLUSIONI
Nuove Acque s.p.a.
Nuove Acque S.p.A. è stata costituita nel 1999 per la gestione del servizio idrico integrato nell’A.T.O. (Ambito Territoriale Ottimale) n. 4 Alto Valdarno, che comprende 32 comuni della provincia di Arezzo e 5 della provincia di Siena.

Quella di Arezzo è stata la prima esperienza italiana di applicazione della Legge Galli sulla gestione integrata del ciclo idrico (L. 36/1994), con il superamento delle gestioni dirette da parte dei singoli Comuni. L’A.A.T.O. n.4, - oggi AIT Conferenza Territoriale Ato 4 Alto Valdarno - è stata quindi la prima Autorità di Ambito ad essere costituita in applicazione della nuova normativa e Nuove Acque S.p.A. il primo gestore. 
Il capitale azionario di Nuove Acque è diviso tra soci pubblici (53,84%) e il socio privato Intesa Aretina Scarl (46,16%).

Numero dipendenti Società Partecipata:
Dirigenti	0	
Quadri	12	
Impiegati	76	
Operai	113	
Apprendisti	1	
Part-time	6	
Altri		
Totale	208	

Risultato d’esercizio	
2011	2012	2013	
	+ 3.601.652,00 €	+ 3.987.612,00 euro	

Totale ricavi della produzione	
2011	2012	2013	
,00 €	49.539.943,00 euro	50.716.447,00 euro	

Come già precisato nel Piano 2015, l’amministrazione intende conservare la quota parte della Soc. Nuove Acque spa. 
Pertanto, nel corso del 2015, non sono state avviate procedure di liquidazione, cessione o fusione della società.

Arezzo Casa s.p.a.

Arezzo Casa ha il compito di gestire il patrimonio di edilizia residenziale pubblica la cui proprietà è stata accentrata nelle mani dei singoli Comuni in cui gli immobili sono ubicati. La L.R. n. 77/1988 ha riordinato le funzioni di edilizia residenziale pubblica e la deliberazione CRT n. 397/1999 ha individuato il LODE per la gestione delle funzioni, assegnando la gestione del patrimonio ad Arezzo Casa, società a capitale interamente pubblico operativa da 01.03.2004. Il LODE ha stipulato un contratto di servizio decennale con Arezzo Casa spa per la gestione di funzioni pubbliche e servizi pubblici non di rilevanza economica, volto alla gestione, manutenzione e recupero del patrimonio edilizio pubblico ed alla realizzazione di nuove costruzioni. 

Numero dipendenti Società Partecipata:
Dirigenti		
Quadri	3	
Impiegati		
Operai		
Apprendisti		
Part-time		
Altri	27	
Totale	30	

Risultato d’esercizio	
2011	2012	2013	
+ 24.310,00 euro	+ 40.628,00 euro	+ 56.001,00 euro	

Totale valore della produzione	
2011	2012	2013	
4.303.087,00 €	4.610.292,00 euro	4.414.940,00 euro	

Come già precisato nel Piano 2015, l’amministrazione intende conservare la quota parte della Soc. Arezzo Casa spa spa. 
Pertanto, nel corso del 2015, non sono state avviate procedure di liquidazione, cessione o fusione della società.
La Ferroviaria Italiana s.p.a.

In data 30 gennaio 1914 si costituisce la Soc. Anonima La Ferroviaria Italiana che ottiene in concessione i lavori di costruzione della linea ferroviaria Arezzo-Sinalunga. I suddetti lavori, causa la guerra e gli eventi successivi, vengono sospesi e ripresi nel 1924. La Società concessionaria opta per una coraggiosa scelta tecnica decidendo di elettrificare la linea a 3.000 Volt corrente continua da linea aerea (le FS stanno effettuando proprio in quegli anni gli esperimenti sulla Benevento-Foggia) e a tale scopo stipula una convenzione addizionale resa esecutiva con R.D. del 9 giugno 1927. I lavori di elettrificazione sono diretti dall’ingegnere svizzero Giacomo Sutter, presidente della L.F.I. e si concludono il 3 settembre 1930 quando la ferrovia viene aperta all’esercizio fra Sinalunga ed Arezzo-Pescaiola. Nelle more dell’attivazione del raccordo con Arezzo FS (1,667 km), che avviene il 5 aprile 1932, il collegamento è assicurato dalla stessa esercente con un servizio navetta su autobus. Dal maggio 1944 all’aprile 1948 l’esercizio ferroviario, causa i bombardamenti alle infrastrutture, è sospeso. La gestione riprende parzialmente fino al marzo 1949 dopo di che, a seguito anche del ripristino della linea elettrica, riprende per l’intera linea. Nel 1950, dopo lunge trattative con il Ministero dei Trasporti e con La Soc. Veneta, che aveva gestito la ferrovia Arezzo-Stia dal 1888 al 1944, la Soc. LFI subentra alla Soc. Veneta nella gestione della ferrovia del Casentino riaperta al servizio dopo 6 anni di interruzione a causa dei gravi danni subiti durante la guerra. L’accorpamento nella gestione di queste due ferrovie consente indubbi vantaggi gestionali e fino alla metà degli anni sessanta, cioè fino all’inizio del boom della motorizzazione privata, la gestione sia del trasporto viaggiatori sia del trasporto merci beneficia della forte domanda del settore. Con lo sviluppo del trasporto privato e del boom della motorizzazione privata si verifica un periodo di difficoltà economiche che si concretizzano nel 1969 con l’ingresso nel Capitale Sociale di azionisti pubblici: prima la sola Provincia di Arezzo, poi anche il Comune di Arezzo e successivamente, con più operazioni di aumento di capitale Sociale anche la Provincia di Siena e altri 31 comuni, di cui 13 del Casentino, 7 della Valdichiana Aretina e 7 della Valdichiana senese. Nel frattempo, dal 1970 fino al 1 luglio 1982 (data in cui viene fatto l’ultimo rilevamento, quello dei rami aziendali Sita di Chianciano e del Casentino) la Soc. LFI subentra a numerose aziende di trasporto su gomma entrate in crisi con il boom del trasporto privato. Vengono così incorporate anche aziende e dipendenti con un glorioso passato quali la Lapea e la Cortonese Autoservizi, oltre alla stessa SITA. L’espansione dei servizi su gomma avviene dapprima solo attorno alle due ferrovie (la LFI è una delle poche aziende italiane che offre un servizio integrato ferro-gomma) e poi sull’intero territorio delle tre vallate: Casentino, Valdichiana aretine e Valdichiana senese, territorio che coincide con quello dei 32 Comuni soci e corrisponde a ben 2.820 kmq. su cui sono residenti ben 270.000 abitanti, cui la Soc. LFI offre servizi giornalieri con un parco rotabile composto da 10 locomotori, 5 elettromotrici, 8 carrozze semipilota, 9 carrozze e 147 autobus, di cui ben 15 sono da noleggio di rimessa. Mediamente vengono trasportati tutti i giorni oltre 20.000 passeggeri. Dal dicembre 2002 il 30 % delle azioni sono state cedute dalle due Province di Arezzo e Siena ad un raggruppamento di imprese, tra cui RATP di Parigi, ATAF di Firenze, TRAIN di Siena. A sua volta la LFI, seguendo una politica di espansione e di aggregazione. Ha acquistato il 31,84% delle azioni del TRAIN S.p.A. di Siena e il 12% delle azioni del COPIT S.p.A. di Pistoia. 

Numero dipendenti Società Partecipata:
Dirigenti		
Quadri		
Impiegati		
Operai		
Apprendisti		
Part-time		
Altri		
Totale	0	

Risultato d’esercizio	
2011	2012	2013	
Non disponibile	549.102,00 €	1.903.166,00 €	

Totale valore della produzione	
2011	2012	2013	
Non disponibile	1.318.731,00 €	1.199.249,00 €	

Alla data attuale partecipazione da dismettere ai sensi del disposto dell’art. 1, comma 611, lettera b della Legge 190/2014. A tal fine, il Sindaco dovrà attuare tutte le necessarie concertazioni con gli altri soci pubblici al fine di individuare una linea concordata, anche rispetto alla forma tecnica da utilizzare per procedere alla soppressione o cessione della quota del Comune nella società stessa.
Conclusioni

Ad oggi questo percorso è nella sua fase iniziale e non appare privo di problematiche. I Comuni di piccole o piccolissime dimensioni incontrano molte difficoltà ad individuare correttamente percorsi finalizzati ad alienare partecipazioni che per legge devono essere dismesse non possedendo un ufficio “Società Partecipate” né potendosi  permettere la richiesta di consulenza a professionisti ed esperti che possano supportare le scelte e gli orientamenti da adottare. Le indicazioni riportate nel piano di razionalizzazione adottato nell’anno 2015 prevedevano, per la stragrande maggioranze delle partecipate, un percorso da condividere con gli altri Enti pubblici in possesso delle quote al fine di condividere determinate scelte. La citata attività di ricognizione e verifica pertanto deve necessariamente spostarsi al di fuori dei confini comunali per abbracciare un perimetro più ampio (area vasta, unione dei comuni, ATO, ecc.), proprio al fine di condividere un percorso che garantisca non solo il rispetto delle norme di legge ma anche la tutela economica della partecipazione dell’ente per come iscritta nel conto del patrimonio. L’obbligo di dismissioni si scontrerebbe infatti con la certezza che l’eventuale cessione, se concretizzata, di fatto avverrebbe a condizioni di mercato non positive per l’ente tali da determinare, rispetto alla quantificazione nel conto del patrimonio, una sicura minusvalenza.  Anche la modesta percentuale di rappresentatività resta di ostacolo ad ogni iniziativa o attività di impulso.
Occorre altresì evidenziare che la citata Società ha sempre presentato il bilancio e che lo stesso, negli ultimi anni, non ha registrato perdite.

Casentino Servizi s.r.l.

Casentino Servizi srl svolge le attività di gestione dei rifiuti: pre-trattamento di rifiuti recuperabili (selezione, pressatura, triturazione etc..), servizi di avvio a smaltimento o recupero per le aziende. L’azienda nasce per iniziativa degli Enti Casentinesi (Comuni e Comunità Montana) al fine di gestire correttamente ed in modo imprenditoriale il ciclo dei rifiuti, comprese le attività di raccolta e igiene urbana, in linea con le attuali normative, ponendo una forte attenzione alla realizzazione del minor costo socio-economico ed ambientale possibile. Dal 1 Gennaio 2014 i servizi di raccolta e igiene urbana sono effettuati da SEI Toscana.
Il bacino di competenza è quello casentinese (con l’esclusione dei Comuni di Subbiano e Capolona) per un complessivo di circa 37.000 abitanti distribuiti su 700 kmq di territorio montano. L’attività è svolta con 34 addetti per un fatturato, per l’anno 2011, di circa 5,5 milioni di euro. Il capitale sociale ammonta a complessivi € 1.000.000,00, è interamente pubblico e vede la partecipazione dei Comuni di Bibbiena, Castel Focognano, Castel San Niccolò, Chitignano, Chiusi della Verna, Montemignaio, Ortignano Raggiolo, Poppi, Pratovecchio Stia, Talla e dell'Unione dei Comuni Montani del Casentino.

Risultato d’esercizio	
2011	2012	2013	
Non disponibile	11.469,00 €	61.869,00 €	

Totale valore della produzione	
2011	2012	2013	
Non disponibile	5.395.998,00 €	4.234.737,00 €	

Partecipazione da dismettere/liquidare ai sensi dell’art. 1 della Legge 190/2014, comma 611, lettera a.
Prevista liquidazione a seguito del trasferimento dell’attività alla Società SEI s.p.a..
In proposito si richiamano le note del 18.03.2015, trasmessa da Casentino Servizi srl, nella quale si fa presente che l’Assemblea dei Soci del 17.03.2015 ha deciso di intraprendere il percorso di liquidazione e la successiva del 25.03.2015 nella quale viene evidenziata la volontà della Società di procedere, in sede di assemblea convocata per il giorno 10.04.2015, alla messa in liquidazione della Società.
La stessa non risulta più iscritta al Registro delle Imprese.

COINGAS s.p.a.

Coingas spa è una società a prevalente capitale pubblico che ha per oggetto principale l’assunzione, sia diretta che indiretta, di interessenze e partecipazioni in altre società, imprese, consorzi o altre forme associative previste dalla legge ovvero la costituzione di società dalla stessa controllata aventi oggetto analogo, affine o connesso al proprio, sia italiane che estere.
Costituiscono altresì attività rientranti nell’oggetto sociale: a) la vendita del gas per usi plurimi, la produzione, il trasporto, il trattamento e la distribuzione; b) la produzione di energia da fonti rinnovabili e assimilate e la loro utilizzazione e/o vendita nelle forme consentite dalla legge; c) la gestione dei servizi di telecomunicazione, di illuminazione pubblica, di impianti termici e di altri servizi di rete; d) lo svolgimento ed ogni altro servizio o attività accessoria, complementare e/o sussidiaria rispetto ai servizi la cui gestione è stata affidata alla società; e) la progettazione, la realizzazione e la gestione di impianti e mezzi e di opere di pubblica utilità.

Numero dipendenti Società Partecipata:
Dirigenti		
Quadri		
Impiegati		
Operai		
Apprendisti		
Part-time		
Altri		
Totale	0	

Risultato d’esercizio	
2011	2012	2013	
Non disponibile	2.194.496,00 €	730.118,00 €	

Valore della produzione	
2011	2012	2013	
Non disponibile	3.458.948,00	1.215.734,00 €	

Coingas spa non ha in dotazione uffici e dipendenti neppure a livello dirigenziale, come tale la partecipazione, alla data attuale, è da dismettere ai sensi del disposto dell’art. 1, comma 611, lettera b della Legge 190/2014. Dovranno essere valutate, alternativamente, le condizioni di praticabilità, i vincoli e gli effetti (normativi, statutari e di governance) delle seguenti operazioni straordinarie:
1.	cessione della partecipazione societaria del Comune in COINGAS SpA, anche a seguito di valutazione del venir meno delle condizioni di “indispensabilità” della stessa, giusto art. 1, comma 611, lettera a) della L. 190/2014, tenuto conto dei vincoli statutari e delle effettive possibilità di collocamento delle azioni sul mercato;
2.	adempimento dell'obbligo di “soppressione della società” per il verificarsi della causa legale di cui all'art. 1, comma 611, lettera b) della L. 190/2014, mediante ricorso all'istituto dello “scioglimento per causa legale”, in relazione a quanto previsto dall'art. 2484, comma 2, del codice civile, con conseguente cessione, nell'ambito della massa liquidatoria, della partecipazione azionaria da essa detenuta in ESTRA SpA, sia nell'ipotesi che – medio tempore – ESTRA abbia ottenuto la quotazione sul mercato finanziario, sia nella fattispecie in cui essa permanga, invece, come società “chiusa”.

Conclusioni

Ad oggi questo percorso è nella sua fase iniziale e non appare privo di problematiche. I Comuni di piccole o piccolissime dimensioni incontrano molte difficoltà ad individuare correttamente percorsi finalizzati ad alienare partecipazioni che per legge devono essere dismesse non possedendo un ufficio “Società Partecipate” né potendosi  permettere la richiesta di consulenza a professionisti ed esperti che possano supportare le scelte e gli orientamenti da adottare. Le indicazioni riportate nel piano di razionalizzazione adottato nell’anno 2015 prevedevano, per la stragrande maggioranze delle partecipate, un percorso da condividere con gli altri Enti pubblici in possesso delle quote al fine di condividere determinate scelte. La citata attività di ricognizione e verifica pertanto deve necessariamente spostarsi al di fuori dei confini comunali per abbracciare un perimetro più ampio (area vasta, unione dei comuni, ATO, ecc.), proprio al fine di condividere un percorso che garantisca non solo il rispetto delle norme di legge ma anche la tutela economica della partecipazione dell’ente per come iscritta nel conto del patrimonio. L’obbligo di dismissioni si scontrerebbe infatti con la certezza che l’eventuale cessione, se concretizzata, di fatto avverrebbe a condizioni di mercato non positive per l’ente tali da determinare, rispetto alla quantificazione nel conto del patrimonio, una sicura minusvalenza. Anche in questo caso la modesta percentuale di rappresentatività resta di ostacolo ad ogni iniziativa o attività di impulso.
Occorre altresì evidenziare che la citata Società ha sempre presentato il bilancio e che lo stesso, negli ultimi anni, non ha registrato perdite.

Casentino Sviluppo e Turismo s.r.l.

Casentino Sviluppo e Turismo nasce nel maggio del 2002 dalla volontà degli enti pubblici e di alcuni imprenditori privati di unire le proprie forze e fare della valle, già vocata per il turismo, un vero distretto turistico dall'alta competitività rispetto ad altri italiani e stranieri aventi le medesime caratteristiche.
Questo Consorzio misto pubblico privato si compone dei Comuni di Montemignaio, Ortignano Raggiolo, Poppi e C.S. Niccolò e dall'Unione dei Comuni Montani del Casentino. La compagine privata vede la partecipazione di alberghi, agriturismo, campeggi, case vacanza, relais, agenzie di viaggi, aziende di trasporti, aziende di produzioni tipiche gastronomiche e artigianali, centri studio, cooperative turistiche, istituti di credito, associazioni sportive, agenzie di pubblicità e quant'altro.
L'eterogeneità degli associati consente di spaziare attraverso numerose azioni promozionali e commerciali.
Numero dipendenti Società Partecipata:
Dirigenti		
Quadri		
Impiegati	2	
Operai		
Apprendisti		
Part-time		
Altri		
Totale	2	
 
Risultato d’esercizio	
2011	2012	2013	
Non disponibile	373,00	1.874,00	

Totale valore della produzione	
2011	2012	2013	
Non disponibile	221.183,00 	226.270,00	

Alla data attuale partecipazione da dismettere ai sensi del disposto dell’art. 1, comma 611, lettera b della Legge 190/2014.

Conclusioni

Ad oggi questo percorso è nella sua fase iniziale e non appare privo di problematiche. I Comuni di piccole o piccolissime dimensioni incontrano molte difficoltà ad individuare correttamente percorsi finalizzati ad alienare partecipazioni che per legge devono essere dismesse non possedendo un ufficio “Società Partecipate” né potendosi  permettere la richiesta di consulenza a professionisti ed esperti che possano supportare le scelte e gli orientamenti da adottare. Le indicazioni riportate nel piano di razionalizzazione adottato nell’anno 2015 prevedevano, per la stragrande maggioranze delle partecipate, un percorso da condividere con gli altri Enti pubblici in possesso delle quote al fine di condividere determinate scelte. La citata attività di ricognizione e verifica pertanto deve necessariamente spostarsi al di fuori dei confini comunali per abbracciare un perimetro più ampio (area vasta, unione dei comuni, ATO, ecc.), proprio al fine di condividere un percorso che garantisca non solo il rispetto delle norme di legge ma anche la tutela economica della partecipazione dell’ente per come iscritta nel conto del patrimonio. L’obbligo di dismissioni si scontrerebbe infatti con la certezza che l’eventuale cessione, se concretizzata, di fatto avverrebbe a condizioni di mercato non positive per l’ente tali da determinare, rispetto alla quantificazione nel conto del patrimonio, una sicura minusvalenza.  
Occorre altresì evidenziare che la citata Società ha sempre presentato il bilancio e che lo stesso, negli ultimi anni, non ha registrato perdite.

Polo Universitario Aretino

Il Polo Universitario Aretino ha lo scopo di favorire e sviluppare l’insediamento nella Provincia di Arezzo di facoltà, corsi di laurea, corsi per diplomi universitari, corsi di perfezionamento e di specializzazione, centri di ricerca e di studio dell’Università di Siena, concorrere anche all’individuazione ed alla fornitura di locali, beni e strumenti, risorse necessari all’avvio, allo svolgimento ed all’incremento delle loro attività, nonché lo svolgimento delle altre attività descritte dall’art. 4 dello Statuto della Società.

Numero dipendenti Società Partecipata:
Dirigenti		
Quadri		
Impiegati		
Operai		
Apprendisti		
Part-time		
Altri		
Totale	0	

Risultato d’esercizio	
2011	2012	2013	
Non disponibile	- 90.678,00	135.746,00	

Totale valore della produzione	
2011	2012	2013	
Non disponibile	68.100,00 	121.297,00	

Si fa presente che nell’anno 2014 non sono state sostenute spese per gli organi di indirizzo politico.
A norma della Legge 190/2014 si ritiene che la società predetta debba essere eliminata in quanto la partecipazione è ritenuta non indispensabile al perseguimento delle finalità istituzionali.

Conclusioni

Ad oggi questo percorso è nella sua fase iniziale e non appare privo di problematiche. I Comuni di piccole o piccolissime dimensioni incontrano molte difficoltà ad individuare correttamente percorsi finalizzati ad alienare partecipazioni che per legge devono essere dismesse non possedendo un ufficio “Società Partecipate” né potendosi  permettere la richiesta di consulenza a professionisti ed esperti che possano supportare le scelte e gli orientamenti da adottare. Le indicazioni riportate nel piano di razionalizzazione adottato nell’anno 2015 prevedevano, per la stragrande maggioranze delle partecipate, un percorso da condividere con gli altri Enti pubblici in possesso delle quote al fine di condividere determinate scelte. La citata attività di ricognizione e verifica pertanto deve necessariamente spostarsi al di fuori dei confini comunali per abbracciare un perimetro più ampio (area vasta, unione dei comuni, ATO, ecc.), proprio al fine di condividere un percorso che garantisca non solo il rispetto delle norme di legge ma anche la tutela economica della partecipazione dell’ente per come iscritta nel conto del patrimonio. L’obbligo di dismissioni si scontrerebbe infatti con la certezza che l’eventuale cessione, se concretizzata, di fatto avverrebbe a condizioni di mercato non positive per l’ente tali da determinare, rispetto alla quantificazione nel conto del patrimonio, una sicura minusvalenza.  
Occorre altresì evidenziare che la citata Società ha sempre presentato il bilancio e che lo stesso, negli ultimi due anni (2013 e 2014), non ha registrato perdite.
E’ pervenuta una richiesta di cessione gratuita da parte della Società che sarà valutata da parte del Consiglio Comunale.

Società della Salute

La Conferenza dei Sindaci del Casentino costituita dai Comuni di  Bibbiena, Castel Focognano, Castel San Niccolò, Chitignano, Chiusi della Verna, Montemignaio, Ortignano Raggiolo, Poppi, Pratovecchio, Stia, Talla , la Comunità Montana del Casentino e l'Azienda Sanitaria Locale n. 8 di Arezzo hanno presentato congiuntamente, in attuazione del Piano Sanitario Regionale 2002/2004 e del Piano Integrato Sociale Regionale 2002/2004, una proposta di progetto sperimentale per lo svolgimento delle funzioni gestionali socio-sanitarie affidate alla zona-distretto del Casentino tramite la costituzione di consorzio pubblico denominato Società della Salute (S.d.S) e avente come obbiettivo:
1. il rilancio della cultura dell'integrazione socio-sanitaria con quella socio-assistenziale e più in generale con tutti quei  settori che contribuiscono al raggiungimento del concetto di salute globale;
	2. il coinvolgimento diretto delle comunità locali nei compiti di indirizzo programmazione e governo dei servizi territoriali e nella realizzazione dei Piani Integrati di Salute (PIS) finalizzati al miglioramento della qualità ambientale  e sociale ed alla promozione del benessere dei cittadini;

Con atto di Consiglio Comunale n. 40 del 26/11/2012 il Consiglio Comunale di Castel San Niccolò ha deliberato lo scioglimento di detto consorzio e allo stato sono in corso gli ultimi adempienti di liquidazione.
I Commissari liquidatori dr. Montaini  e Umberto Betti, hanno comunicato di aver provveduto a registrare presso l'Agenzia delle Entrate di Poppi la cessazione del Consorzio in oggetto.

Autorità Idrica Toscana

L'Autorità Idrica Toscana è un ente pubblico, rappresentativo di tutti i comuni toscani, al quale la legge regionale 69 del 28 dicembre 2011 attribuisce le funzioni di programmazione, organizzazione e controllo sull'attività di gestione del servizio idrico integrato. 
Dal 1° gennaio 2012 le funzioni già esercitate dalle autorità di ambito territoriale ottimale sono state trasferite ai comuni che le esercitano obbligatoriamente tramite l'Autorità Idrica Toscana
In relazione alla partecipazione nell’Autorità si ritiene che ogni valutazione in ordine ad eventuali operazioni straordinarie, anche con finalità aggregative tra gestori, interessanti le predette società, dovrà previamente trovare una necessitata concertazione tra i soci pubblici in sede di Ente di governo di Bacino quindi delle Autorità regionali costituite ai sensi della L.R. 69/2011 e s.m.i..

ATO Rifiuti Toscana Sud

L’Autorità per il servizio di gestione integrata dei rifiuti urbani ATO Toscana Sud è un ente avente personalità giuridica di diritto pubblico e rappresentativo di tutti i Comuni compresi nelle province di Arezzo, Siena e Grosseto.
Costituita ai sensi della Legge Regionale Toscana 69/2011, a decorrere dal 1° gennaio 2012,  svolge le funzioni di programmazione, organizzazione e controllo sull’attività del servizio di gestione dei rifiuti urbani
In relazione alla partecipazione nel Consorzio si ritiene che ogni valutazione in ordine ad eventuali operazioni straordinarie, anche con finalità aggregative tra gestori, interessanti le predette società, dovrà previamente trovare una necessitata concertazione tra i soci pubblici in sede di Ente di governo di  ambito e quindi delle Autorità regionali costituite ai sensi della L.R. 69/2011 e s.m.i..

SOCIETA'  PARTECIPATE

Denominazione	Indirizzo	%	Funzioni attribuite e	Scadenza	Oneri 	RISULTATI DI BILANCIO	
	sito WEB	Partec.	attività svolte	 impegno	per l'ente	Anno  2014	Anno  2013	Anno  2012	
LA FERROVIARIA ITALIANA S.P.A.	www.lfi.it	0,140	TRASPORTO PUBBLICO LOCALE SU GOMMA

	          	                0,00	          728.103,00	        1.903.166,00	          549.102,00	
AREZZO CASA S.P.A.	www.arezzocasa.net	0,750	GESTIONE SERVIZI EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA

	          	                0,00	           62.684,00	           56.001,00	           40.628,00	
COINGAS S.P.A.	www.coingas.it	0,280	SERVIZIO METANIZZAZIONE E SERVIZI COLLATERALI

	          	                0,00	        1.085.893,00	          730.118,00	        2.194.496,00	
NUOVE ACQUE S.P.A.	www.nuoveacque.it	0,512	GESTIONE DEL SERVIZIO IDRICO INTEGRATO

	          	           29.293,16	        4.175.238,00	        3.987.612,00	        3.601.652,00	
CASENTINO SERVIZI S.R.L. IN LIQUIDAZIONE	www.casentinoservizi.it	6,710	GESTIONE SERVIZI LEGATI AI RIFIUTI

	          	                0,00	            2.631,00	           61.869,00	           11.469,00	
POLO UNIVERSITARIO ARETINO SOCIETA' CONSORTILE A R. L.	www.polo-uniar.it	0,390	FAVORIRE E SVILUPPARE L'INSEDIAMENTO DI FACOLTA' E CORSI DI LAUREA

	          	                0,00	            4.238,00	          135.746,00	          -90.678,00	
CASENTINO SVILUPPO E TURISMO SOCIETA' CONSORTILE A R.L.	www.casentino.net	1,000	PROMOZIONE ATTIVITA' TURISTICHE

	          	                0,00	              279,00	            1.874,00	              373,00	

Partendo dal programma amministrativo 2014-2019, l’amministrazione ha individuato, nella relazione previsionale al bilancio di previsione 2014, i programmi che costituiscono la base delle proprie scelte e dei propri indirizzi, al fine di meglio comprendere le scelte e le finalità relative alla legislatura.
Tali Linee Programmatiche, che attengono a vari ambiti di intervento dell’Ente, sono state così denominate:
1	- ORGANIZZAZIONE	
2	- POLITICHE SOSTEGNO ATTIVITA’ PRODUTTIVE	
3	- URBANISTICA, AMBIENTE, TERRITORIO E LAVORI PUBBLICI	
4	- UNIONE DEI COMUNI SOCIALE E SALUTE	
5	- ATTIVITA’ CULTURALI E POLITICHE PER I GIOVANI	

In questo capitolo si descrivono le principali politiche gestionali attuate ed in corso di attuazione da parte dell’amministrazione.
Con deliberazione di C.C. N. 41 del 29/12/2014 ad oggetto UNIONE DEI COMUNI MONTANI DEL CASENTINO - ART. 6 COMMA 3 
DELLO STATUTO - FUNZIONI E SERVIZI DA TRASFERIRE - APPROVAZIONE PROGETTI DI GESTIONE “ è iniziato un complesso e
dibattuto iter per il trasferimento delle funzioni fondamentali in Unione dei Comuni Montani del Casentino. 
A far data dal 31 dicembre 2014, oltre alle funzioni già affidate, l’unione ha svolto  in luogo e per conto dei comuni obbligati all’esercizio associato
delle funzioni fondamentali  secondo quanto stabilito dalla vigente normativa, le seguenti funzioni e servizi: 
a) Funzioni di organizzazione generale dell’amministrazione, gestione finanziaria e contabile e controllo:
 1) gestione economico e finanziaria; 
 2) gestione beni demaniali e patrimoniali dell’Ente;
 3) ufficio tecnico; rientrano in detta gestione l’affidamento della progettazione dei lavori pubblici e gli espropri; 
b) Funzioni di organizzazione dei servizi pubblici di interesse generale di ambito comunale;
c) Funzioni inerenti la pianificazione urbanistica ed edilizia di ambito comunale nonché la partecipazione alla pianificazione territoriale di livello 
sovra comunale, ivi comprese la Valutazione di impatto ambientale (VIA), la Valutazione Ambientale Strategica (VAS) e funzioni comunali in
materia paesaggistica; 
  
d) Funzioni riguardanti l’edilizia scolastica, per la parte non attribuita alle competenze delle province, organizzazione e gestione servizi scolastici;
e) i servizi in materia statistica; 
Pag. 11 
- Musei
- Teatri e attività teatrali, attività culturali di rilevanza sovracomunale. 
Nello stato di attuazione di questa operazione di trasferimento di funzioni dai Comuni all’Unione  è stata senz’altro sottovalutata la complessità e le
implicazioni sia dal lato competenze che dal lato organizzazione del personale. Pertanto dopo un primo e convulso tentativo di accentrare 
nell’Unione  la gestione e direzione dei servizi comunali, dal primo di agosto 2015  con deliberazione di Giunta dell’Unione n. 99 del 20/07/2015,
grazie anche alla proroga statale concessa ai Comuni di popolazione inferiore ai mille abitanti sull’obbligatorietà delle gestioni associate, l’indirizzo 
politico ha invertito la rotta riportando alla data del 31/12/2014 la situazione delle funzioni comunali associate in Unione.
Gli uffici comunali di Castel San Niccolò  hanno ripreso dal primo di agosto 2015 la funzionalità e la competenza nelle decisioni a vantaggio di una 
migliore organizzazione e tempestività nei servizi forniti ai cittadini .
 Per l'anno 2016 questa situazione è confermata e pertanto il Comune di Castel San Niccolò, pur mantenendo in essere le gestioni associate cosiddette "storiche", proseguirà autonomamente nei servizi residuali secondo la propria organizzazione e struttura. 
 Nel frattempo, per una serie di concause che vanno dalle modifiche legislative, tese a mutare la forma istituzionale dei piccoli Comuni, ai tagli dei trasferimenti statali imposti con la spending review, alle norme di contenimento della spesa e di sostanziale blocco dell’entrata, è sempre più 
difficile garantire ai cittadini che vivono nelle aree rurali  e periferiche servizi adeguati senza aumentare la pressione tributaria.
           Si è inoltre cercato di creare un rapporto costruttivo con le associazioni di volontariato (Proloco, associazioni culturali) presenti nel territorio 
al fine di ottenere una collaborazione nella gestione di strutture pubbliche a vantaggio dei cittadini. A tal fine sono stati approvati:
•	il vigente Regolamento comunale per l’utilizzo di volontari nelle strutture e nei servizi del Comune di Castel San Niccolò (delibera CC n. 1 del 26.02.2016) con il quale sono state dettate le linee di indirizzo per la gestione dei volontari che intendano svolgono la propria attività volontaria a titolo gratuito presso il Comune;
•	il vigente Regolamento comunale del Registro e della Consulta delle Associazioni finalizzato alla valorizzazione delle forme di volontariato e di associazionismo presenti nel territorio (delibera CC n. 3 del 21.03.2016);
•	il vigente Regolamento Comunale per la concessione di patrocinii, contributi economici ed altre agevolazioni, che sostituisce il testo in vigore adeguandolo alle mutate esigenze del mondo associativo oltre che dell'Amministrazione comunale.
 
Funzioni gestite dall’Unione per conto dei Comuni:
1) SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE 
2) S.U.A.P.; 
3) IMPIANTO DI MACELLAZIONE INTERCOMUNALE ;
4) VINCOLO IDROGEOLOGICO ; 
5) SERVIZI SOCIALI IN CASENTINO;
6) FUNZIONI E SERVIZI COMUNALI CONNESSI ALLA GESTIONE DELL’ISE ; 
7) CONTRIBUTI PER ABBATTIMENTO DELLE BARRIERE ARCHITETTONICHE ; 
8) CATASTO DELLE AREE PERCORSE DAL FUOCO;
9) PROFESSIONI TURISTICHE ; 
10) PROCESSI DI INNOVAZIONE AMMIISTRATIVA E TECNOLOGICA ;
11) CANILE INTERCOMUNALE ; 
12) CATASTO;
13) INTERVENTI IN FAVORE DEI SERVIZI DI PROSSIMITA’ E POSTALI; 
14) MISURE STRAORDINARIE URGENTI E SPERIMENTALI INTEGRATIVE DELLE AZIONI PREVISTE DAL PROGRAMMA DI
EDILIZA RESIDENZIALE PUBBLICA 2003-2005 ; 
15) UFFICIO ESPROPRI ;
16) FORMAZIONE DEL PERSONALE: SVILUPPO RISORSE UMANE ; 
17) PARI OPPORTUNITA’ ;
18) SERVIZIO TRIBUTI 
19) GESTIONE RISORSE UMANE E OIV

FUNZIONI ESERCITATE SU DELEGA

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLO STATO

-  Riferimenti normativi:Si fa presente che con il D.Lgs. n. 112/98 alcune funzioni e compiti amministrativi vengono conferite alle Regioni ed Enti Locali.
Fondo nazionale di solidarietà per erogazione contributi ai canoni di locazione ex art.11 della Legge n. 431/1998

- Funzioni o servizi:Quelle delegate e conferite dallo Stato

- Trasferimenti di mezzi finanziari:Si rimanda alle voci di bilancio

- Unità di personale trasferito://

FUNZIONI E SERVIZI DELEGATI DALLA REGIONE

-  Riferimenti normativi:L.R. 25/84, L.R. 3/94, L.R. 53/81 e 41/93, L.R. 72/97 e ss.mm.ii.

- Funzioni o servizi:Fauna ittica, fauna omeoterma, diritto allo studio, quota sanitaria ospiti non autosufficienti, assegnazione fondi assistenza all’infanzia, assegnazione servizi sociali, pratica sportiva di base.

- Trasferimenti di mezzi finanziari:Si rimanda alle voci di bilancio

- Unità di personale trasferito://

INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA RELATIVI ALLE RISORSE E AGLI IMPIEGHI E SOSTENIBILITÀ ECONOMICO FINANZIARIA ATTUALE E PROSPETTICA

GLI INVESTIMENTI E LA REALIZZAZIONE DELLE OPERE PUBBLICHE

SCHEDA1: PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2016 / 2018 DELL'AMMINISTRAZIONE

QUADRO DELLE RISORSE DISPONIBILI

La sottostante  tabella evidenzia la suddivisione delle risorse nell’arco del triennio destinate al finanziamento degli interventi previsti dall'ente.

ELENCO DELLE OPERE PUBBLICHE FINANZIATE NEGLI ANNI PRECEDENTI E NON REALIZZATE (IN TUTTO O IN PARTE)
	
N.	Descrizione (oggetto dell'opera)	Anno di impegno	Importo	Fonti di finanziamento	
		fondi	Totale	Già liquidato	Da liquidare	(descrizione estremi)	
        1	Messa in sicurezza frana del Balzone
L'importo complessivo di € 276.593,79  e' finanziato con trasferimenti regionali e troverà attuazione secondo il cronoprogramma previsto nel piano delle opere pubbliche.	2016	          276.593,79	                0,00	          276.593,79	Regione Toscana.	

FONTI DI FINANZIAMENTO	
Quadro riassuntivo di competenza	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE	2013
(accertamenti)	2014
(accertamenti)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Tributarie	          2.507.815,16	         2.297.868,66	         2.273.420,13	         1.980.843,10	         1.987.868,10	         1.989.218,10	- 12,869	
Contributi e trasferimenti correnti	           278.885,99	           167.923,98	           143.811,81	            89.396,48	            56.094,47	            51.294,47	- 37,837	
Extratributarie	           850.394,13	           856.178,62	           914.600,81	           892.083,74	           872.244,94	           870.244,94	-  2,461	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	         3.637.095,28	         3.321.971,26	         3.331.832,75	         2.962.323,32	         2.916.207,51	         2.910.757,51	- 11,090	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	            40.339,08	            35.576,32	            50.229,68	             5.000,00	             3.000,00	                 0,00	- 90,045	
Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti e ripiano disavanzo (anno 2016)	                 0,00	                 0,00	            51.206,74	            99.188,99				
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	                 0,00	                 0,00	            23.950,82	            29.828,88	                 0,00	                 0,00	24,542	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	          
3.677.434,36	          3.357.547,58	          3.457.219,99	          3.096.341,19	          2.919.207,51	          2.910.757,51	- 10,438	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale al netto oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	           793.898,82	            38.370,16	          375.303,05	          354.193,79	           33.000,00	           20.500,00	-  5,624	
Di cui proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                 56.839,57	            38.370,16	            22.770,32	            31.000,00	            33.000,00	            20.500,00	0,000	
Accensione mutui passivi	                 0,00	          190.427,12	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	                 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per:								
 - fondo ammortamento	                 0,00	                0,00	                0,00	                 0,00				
 - finanziamento investimenti 	            30.370,04	                0,00	          279.216,59	                 0,00				
Fondo pluriennale vincolato per spese conto capitale	                 0,00	                 0,00	            54.515,39	            22.990,33	                 0,00	                 0,00	- 57,827	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B) e ripiano disavanzo di parte capitale (anno 2016)	          824.268,86	          228.797,28	          709.035,03	         377.184,12	           33.000,00	          20.500,00	- 46,803	
Riscossione crediti	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	        1.351.461,31	        3.109.287,45	        4.000.000,00	        4.000.000,00	        4.000.000,00	        4.000.000,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	        1.351.461,31	        3.109.287,45	        4.000.000,00	        4.000.000,00	        4.000.000,00	        4.000.000,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	        5.853.164,53	        6.695.632,31	        8.166.255,02	        7.473.525,31	        6.952.207,51	        6.931.257,51	-  8,482	

Quadro riassuntivo di cassa	
		% scostamento	
ENTRATE	2013
(riscossioni)	2014
(riscossioni)	2015
(previsioni cassa)	2016
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto 
alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
Tributarie	          2.445.759,25	          2.136.916,76	          2.744.369,96	          2.882.901,15	5,047	
Contributi e trasferimenti correnti	            278.219,26	            166.423,48	            207.486,72	            172.438,28	- 16,891	
Extratributarie	            765.658,05	            866.784,33	          1.241.895,69	          1.341.816,54	8,045	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	          3.489.636,56	          3.170.124,57	          4.193.752,37	          4.397.155,97	4,850	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese correnti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	          3.489.636,56	          3.170.124,57	          4.193.752,37	          4.397.155,97	4,850	
Alienazione di beni e trasferimenti capitale	            316.757,69	            681.139,06	          1.938.614,70	            816.041,35	- 57,905	
Proventi oneri di urbanizzazione destinati a investimenti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Accensione mutui passivi	              6.968,89	           151.368,96	                  0,00	                  0,00	0,000	
Altre accensione di prestiti	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Fondo di cassa utilizzato per spese conto capitale	                  0,00	                 0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A INVESTIMENTI (B)	           323.726,58	           832.508,02	          1.938.614,70	            816.041,35	- 57,905	
Riscossione crediti	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	         1.351.461,31	         3.109.287,45	         4.000.000,00	          4.000.000,00	0,000	
TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)	         1.351.461,31	         3.109.287,45	         4.000.000,00	          4.000.000,00	0,000	
TOTALE GENERALE (A+B+C)	         5.164.824,45	         7.111.920,04	        10.132.367,07	          9.213.197,32	-  9,071	

ANALISI DELLE RISORSE	

ENTRATE TRIBUTARIE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2013
(accertamenti)	2014
(accertamenti)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	         2.507.815,16	         2.297.868,66	         2.273.420,13	         1.980.843,10	         1.987.868,10	         1.989.218,10	- 12,869	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2013
(riscossioni)	2014
(riscossioni)	2015
(previsioni cassa)	2016
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE	         2.445.759,25	         2.136.916,76	         2.744.369,96	         2.882.901,15	5,047	

IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA	
	ALIQUOTE IMU	GETTITO	
	2015	2016	2015	2016	
Prima casa	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Altri fabbricati residenziali	9,4000	9,4000	            636.488,71	            771.297,41	
Altri fabbricati non residenziali	9,0000	9,0000	             17.096,30	             17.096,30	
Terreni	0,0000	0,0000	                  0,00	                  0,00	
Aree fabbricabili	9,0000	9,0000	             45.885,99	             45.885,99	
TOTALE			            699.471,00	            834.279,70	

La differenza di gettito è dovuta alle modifiche introdotte dalla legge di stabilità per l’anno 2016 ed  è completamente riassorbita dalla diminuzione del Fondo di solidarietà comunale determinando un saldo negativo pari a circa 22.000,00 euro.

ADDIZIONALE COMUNALE SULL’IMPOSTA SUL REDDITO DELLE PERSONE FISICHE.

Per quanto concerne l’addizionale comunale IRPEF, prevista dall’art. 1 del D.Lgs. 28.09.1998, n. 360 ed adottata dal Comune di Castel San Niccolò a far data dal 1° gennaio 2000 (deliberazione C.C. n. 11 del 28.02.2000) nella misura del 0,2 punti percentuali, è stata  successivamente portata a 0,5 punti percentuali  (deliberazione consiliare n. 28 del 30.04.2007) tenuto conto che i commi 142 e 144 dell’art. 1 della L. 296 del 27.12.2006 (Legge Finanziaria 2007) consentono ai Comuni di variare l’aliquota dell’addizionale IRPEF nella misura massima di 0,8 punti , anziché, come previsto dal D.Lgs. n. 360 del 1998, nella misura massima di 0,5 punti. Inoltre l’art. 1, comma 142 della Legge Finanziaria 2007 stabiliva che fosse di spettanza del Consiglio Comunale, con regolamento adottato in base all’art. 52 del D.Lgs 446/1997, la variazione o introduzione dell’addizionale IRPEF, stabilendo altresì eventuali soglie di esenzione in presenza di determinati requisiti reddituali dei soggetti passivi. La deliberazione di modifica dell’addizionale è stata regolarmente pubblicata sul sito del Ministero dell’Economia e delle Finanze con conseguente decorrenza della stessa dalla data di pubblicazione nel predetto sito. La Legge Finanziaria 2007 stabiliva inoltre che l’addizionale è dovuta al Comune nel quale il contribuente ha il domicilio fiscale alla data del 1° gennaio dell’anno in cui si riferisce l’addizionale stessa e non più al 31 dicembre, e che il versamento da parte dei contribuenti deve essere effettuato, in acconto e a saldo, unitamente al saldo dell’imposta sul reddito delle persone fisiche. L’acconto è stabilito nella misura del 30% dell’addizionale, ottenuta applicando le aliquote deliberate dal Comune al reddito imponibile dell’anno precedente. 

L’articolo 1, comma 11, del D.L. n. 138 del 2011 convertito in Legge n. 148/2011 consente ai Comuni, a partire dal 2012, di variare l’addizionale comunale all’imposta sul reddito delle persone fisiche di cui al D. Lgs. n. 360 del 1998 (in particolare, dal 2012 potrà essere aumentata o istituita dai Comuni senza alcun limite entro il valore massimo della legge istitutiva dello 0,8%
Per il corrente anno il comma 26 dell’articolo 1 della Legge 208/2015 ( Legge di Stabilità 2016 ) sospende l’efficacia di eventuali aumenti di tributi ed addizionali spettanti agli EE.LL. pertanto l’Amministrazione Comunale,  tenendo conto degli equilibri complessivi del bilancio, ha confermato le seguenti aliquote di compartecipazione dell'addizionale comunale all'IRPEF, in misura  differenziata  secondo i  cinque scaglioni di  reddito stabiliti  per l'IRPEF nazionale  dall'art.  11, comma  1,  del  D.P.R.  n.  917/1986, e precisamente  nella misura pari a:
● 0,55 per cento fino a 15.000,00 euro;
● 0,65   per cento oltre 15.000,00 euro e fino a 28.000,00 euro;
● 0,75   per cento oltre 28.000,00 euro e fino a 55.000,00 euro;
● 0,78   per cento oltre 55.000,00 euro e fino a 75.000,00 euro;
● 0,80   per cento oltre 75.000,00 euro.

La previsione di bilancio è stata effettuata tenendo conto di quanto riportato sul sito del federalismo fiscale, prendendo a riferimento, come livello prudenziale, la parte bassa della previsione. 

TASSA RIFIUTI (TARI).

PREMESSO che:
-	l'art. 1, comma 639, della Legge n. 147 del 27 dicembre 2013, ha istituito l'imposta unica comunale (IUC), che si compone dell'imposta municipale propria (IMU), di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali, e di una componente riferita ai servizi, che si articola nel tributo per i servizi indivisibili (TASI), a carico sia del possessore che dell'utilizzatore dell'immobile, e nella tassa sui rifiuti (TARI), destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell'utilizzatore;
-	l'art. 1, comma 683, della Legge n. 147 del 27 dicembre 2013, secondo cui il Consiglio Comunale deve approvare, entro il termine fissato da norme statali per l'approvazione del bilancio di previsione, le tariffe della TARI in conformità al piano finanziario del servizio di gestione dei rifiuti urbani, redatto dal soggetto che svolge il servizio stesso ed approvato dal consiglio comunale o da altra autorità competente a norma delle leggi vigenti in materia;
-	che il “REGOLAMENTO PER LA DISCIPLINA DELL’IMPOSTA UNICA MUNICIPALE “IUC”, comprensivo delle componenti IMU, TASI e TARI, è stato modificato con deliberazione del Consiglio Comunale n. 12 del 29.04.20165 e ss.mm.ii., limitatamente alla TARI.
-	che con successiva deliberazione CC n. 16 del 29.04.2016, è stato approvato il Piano Economico Finanziario del servizio che presenta un importo in pareggio per complessivi € 548.118,97.
-	che con successiva deliberazione n. 17 anch'essa del 29.04.2016, sono state approvate le tariffe per l'anno 2016; 
DATO ATTO che la gestione della tassa “TARI” per l’anno 2016 sarà effettuata direttamente dall’Amministrazione comunale;
DATO ATTO che il termine per l’approvazione del bilancio di previsione per il corrente anno è stato prorogato al 30.04.2016;
DATO ATTO:
-	che questo Comune fa parte dell’ATO Rifiuti Toscana Sud e che lo stesso ha affidato a SEI Toscana SRL il ruolo di gestore unico del servizio integrato; 
-	che il Comune di Castel San Niccolò fa parte dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino alla quale è stata affidata la delega per la gestione del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti.
RICORDATO che i principi impositivi della TARI sono gli stessi della precedente TARES e che per la stessa non opera la sospensione prevista da comma 26 dell’articolo 1 della Legge 208/2015 ( Legge di Stabilità 2016 ) che sospende l’efficacia di eventuali aumenti di tributi ed addizionali spettanti agli EE.LL..
Per l'analisi si rimanda agli specifici atti tecnici che sono stati approvati dal Consiglio Comunale.

IMPOSTA MUNICIPALE UNICA

 Dall’anno 2012 è entrata in vigore l’imposta municipale propria (IMU). L’art. 13, comma 17, del D.L. 201/2011 convertito nella legge 214/2011 anticipa in via sperimentale a decorrere dal 2012 e fino al 2014 l’istituzione dell’imposta municipale propria” (IMU), che sostituisce l’ICI e l’Irpef fondiaria.
Con la Legge 27.12.2013, n. 147 (Legge di stabilità 2014) all'articolo 1, commi  dal 639 al 722 così come, in parte modificati dal D.L. 16 del 06/03/2014  è istituita, con decorrenza dal 01 gennaio 2014 l'imposta unica comunale (IUC).
RICORDATO che:
-	l’art. 13, comma 2, del DL n. 201 del 2011, come riformulato dall’art. 1, comma 707, della citata legge n. 147 del 2013, dispone che l’IMU non si applica all’abitazione principale ed alle relative pertinenze, ad eccezione di quelle di lusso, classificate nelle categorie catastali A/1, A/8 e A/9 (per l’abitazione principale viene applicata la TASI);
-	l’art. 1, comma 708 della legge n. 147 del 2013 dispone che a decorrere dall’anno 2014 non è dovuta l’IMU per i fabbricati rurali strumentali, così come definiti dall’art. 9, comma 3 bis, del Dl n. 557 del 1993;
-	l'art. 1, comma 380, della legge n. 228 del 2012, il quale dispone che è riservato allo Stato il gettito dell'IMU derivante dagli immobili ad uso produttivo classificati nel gruppo catastale D, calcolato ad aliquota standard dello 0,76 per cento;
-	l’art. 1, comma 380, lett. b), della legge n. 228 del 2012 prevede che i Comuni partecipano all’alimentazione del Fondo di Solidarietà Comunale (FSC) con una quota del proprio gettito IMU, che viene trattenuta dall’Agenzia delle entrate -  Struttura di gestione degli F24;
-	che la quota di alimentazione del Fondo di Solidarietà Comunale posto a carico del Comune di Castel San Niccolò, calcolata sul gettito IMU ad aliquota standard per l’anno 2016, è stata rivista alla luce della diversa ripartizione del Fondo per l'anno 2016 ed alla soppressione della TASI sull'abitazione principale ad oggi trasferita dallo Stato;
Per l'anno 2016:
•	il comma 26 dell’articolo 1 della Legge 208/2015 ( Legge di Stabilità 2016 ) sospende l’efficacia di eventuali aumenti di tributi ed addizionali spettanti agli EE.LL. comprensivo anche dell'IMU;
•	con delibera del Consiglio Comunale n. 12 del 29.04.2016, cui si rimanda, è stato modificato il vigente Regolamento IUC, per la parte relativa all'IMU ed approvate le aliquote per il corrente anno;
•	la previsione di entrata è fondata sul principio contabile all. A/2 punto 3.7.5 dove si parla che le entrate tributarie riscosse per autoliquidazione dei contribuenti sono accertate sulla base delle riscossioni effettuate entro la chiusura del rendiconto e, comunque, entro la scadenza prevista per l’approvazione del rendiconto o, nell’esercizio di competenza, per un importo prudenzialmente riferito al gettito incassato nell'anno 2015.

La previsione di bilancio è stata effettuata tenendo conto di quanto effettivamente incassato nell'anno 2015 oltre che delle modifiche introdotte nell'anno 2016 dalla Legge di Stabilità che ha sostanzialmente modificato il metodo di calcolo della percentuale dell'IMU trattenuta dallo Stato e finalizzata all'alimentazione del Fondo stesso oltre che del trasferimento compensativo della TASI per l'abitazione principale (escluso le abitazione in categoria A/1, A/8 e A/9). Occorre evidenziare che la quota di alimentazione del Fondo, prevista per l'anno 2015 al 38,23 del gettito standard, è scesa al 22,43 con ciò determinando un incremento del gettito IMU incassato che, comunque, trova compensazione nel minor trasferimento complessivo sul Fondo 2016. Occorre altresì considerare anche la forte riduzione del contributo statale per gli Investimenti, che passa da un importo di circa € 28.473,00 a € 7.798,00.

TASI (tassa servizi indivisibili)

RICHIAMATI:
-	l'art. 1, comma 639, della Legge n. 147 del 27 dicembre 2013, che ha istituito l'imposta unica comunale (IUC), che si compone dell'imposta municipale propria (IMU), di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali, e di una componente riferita ai servizi, che si articola nel tributo per i servizi indivisibili (TASI), a carico sia del possessore che dell'utilizzatore dell'immobile, e nella tassa sui rifiuti (TARI), destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell'utilizzatore;
-	l'art. 1, comma 683, della Legge n. 147 del 27 dicembre 2013, secondo cui il Consiglio Comunale deve approvare, entro il termine fissato da norme statali per l'approvazione del bilancio di previsione, le aliquote della TASI, in conformità con i servizi indivisibili alla cui copertura la TASI è diretta, con possibilità di differenziare le aliquote in ragione del settore di attività nonchè della tipologia e della destinazione degli immobili;
-	l'art. 1, comma 676, della Legge n. 147 del 27 dicembre 2013, secondo cui l'aliquota di base della TASI è pari all'1 per mille e il Comune ha facoltà, con deliberazione del Consiglio Comunale, adottata ai sensi dell'articolo 52 del D.Lgs. n.  446/1997, di ridurre l'aliquota fino all'azzeramento;
-	l'art. 1, comma 677, della Legge n. 147 del 27 dicembre 2013, che impone il vincolo per cui la somma delle aliquote della TASI e dell'IMU per ciascuna tipologia di immobile non può essere superiore all'aliquota massima consentita dalla legge statale per l'IMU al 31 dicembre 2013, fissata al 10,6 per mille e ad altre minori aliquote, in relazione alle diverse tipologie di immobile, aggiungendo che, per il 2014, l'aliquota massima della TASI non può eccedere il 2,5 per mille, tale limite può essere derogato solo per finanziare detrazioni nella percentuale massima dello 0,8 per mille;
DATO ATTO che il termine per l’approvazione del bilancio di previsione per il corrente anno è stato prorogato al 30.04.2016.

Per l'anno 2016, con delibera del Consiglio Comunale n. 14 del 29.04.2016, cui si rimanda, è stato approvato il Piano finanziario nonchè le aliquote in vigore per il corrente anno.

Per tutti i tributi comunali è prevista un’attività di controllo delle dichiarazioni e delle posizioni dei contribuenti finalizzata al recupero di risorse da destinare ai servizi ed agli investimenti del Comune.

	

6.4.2 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2013
(accertamenti)	2014
(accertamenti)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	           278.885,99	           167.923,98	           143.811,81	            89.396,48	            56.094,47	            51.294,47	- 37,837	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2013
(riscossioni)	2014
(riscossioni)	2015
(previsioni cassa)	2016
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI	           278.219,26	           166.423,48	           207.486,72	           172.438,28	- 16,891	

I trasferimenti erariali spettanti per l’anno 2016 ai comuni sono inseriti in bilancio in via definitiva. 
In particolare, tenendo conto delle nuove disposizioni in merito alla IUC, del meccanismo di calcolo del Fondo di Solidarietà e dell'eliminazione della TASI sull'abitazione principale i tagli del Fondo di solidarietà saranno di circa 22.300,00 €.

Contributo per investimenti dei Comuni.

L’importo del Contributo statale sviluppo investimenti è azzerato.

Considerazioni sui trasferimenti regionali in rapporto alle funzioni delegate o trasferite, ai piani o programmi regionali di settore:

Trasferimenti per funzioni delegate.

Gli importi trasferiti, in rapporto alle funzioni delegate, fanno registrare, di anno in anno, una graduale riduzione rispetto al passato con riferimento agli importi erogati ed alle funzioni delegate, sia per una modifica alle norme legislative in materia sia in conseguenza, per alcuni settori, della completa attivazione di gestioni associate, quale quella dei servizi sociali completamente assorbiti dall'Unione dei Comuni del Casentino alla quale anche per l’anno 2016 verrà direttamente erogato il contributo concesso al Comune di Castel San Niccolò per la gestione sociale. Ne consegue che, in materia di funzioni delegate verranno previsti in bilancio, alla luce dell'incertezza finanziaria che riguarda sia la Provincia che la Regione, i trasferimenti storicizzati, cui ri rimanda per i dettagli.
Continua ad essere gestita direttamente, in attesa di una definizione, la Casa Albergo per Anziani. In tema di sociale, l'Amministrazione ha inviato una nota alla Cooperativa che gestisce la struttura, nella quale evidenzia la volontà di voler rescindere dal contratto stante la non sostenibilità dei costi per il Comune.
Dall'anno 2013 il servizio di Polizia Municipale è gestito in forma associata tramite l'Unione dei Comuni Montani del Casentino.

	

PROVENTI EXTRATRIBUTARI	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2013
(accertamenti)	2014
(accertamenti)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	             850.394,13	             856.178,62	             914.600,81	             892.083,74	             872.244,94	             870.244,94	-  2,461	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2013
(riscossioni)	2014
(riscossioni)	2015
(previsioni cassa)	2016
(previsioni cassa)	della col. 4 rispetto alla col. 3	
	1	2	3	4	5	
TOTALE PROVENTI EXTRATRIBUTARI	           765.658,05	           866.784,33	         1.241.895,69	         1.341.816,54	8,045	

–  Analisi quali-quantitative degli utenti destinatari dei servizi e dimostrazione dei proventi iscritti per le principali risorse in rapporto alle tariffe per i servizi stessi nel triennio:

Di seguito si riportano le scelte dell'amministrazione relativamente alle pricipali voci di entrata dei proventi extratributari.
TRASPORTI SCOLASTICI: 
Con deliberazione Consiglio Comunale n. 8 del 28.02.2003 sono state approvate alcune modifiche al vigente Regolamento comunale per la gestione dei servizi sociali approvato con deliberazione Consiglio Comunale n. 19/2002.
Si intende confermare le agevolazioni, riduzioni ed esenzioni disciplinate dal regolamento comunale sui servizi sociali approvato con deliberazione Consiglio Comunale n. 19/2002, modificato con deliberazione Consiglio Comunale n. 8/2003 e dal regolamento comunale per l’accesso ai servizi scolastici approvato con deliberazione Consiglio Comunale 18.10.1993 n. 66, successivamente modificato all’art. 1 con deliberazione Consiglio Comunale 28.02.2000 n. 9 ed infine modificato con deliberazione Consiglio Comunale n. 9 del 28.02.2003. Per quanto riguarda le tabelle ISEE, per l’anno 2016, trovano applicazione quelle in vigore.
Si intende aumentare, con decorrenza dal 01.07.2016 e sino al termine dell’anno scolastico, la seguente tariffa unica:  per n. 1 utente per famiglia € 27,30 IVA inclusa, adeguando tale importo alla spesa media sostenuta da un utente che usufruisce dei servizi di linea;

SERVIZIO MENSA IN FAVORE DI ANZIANI SOLI O COPPIE DI ANZIANI 
	L’art. 16 del vigente Regolamento comunale per la gestione dei servizi sociali, approvato con deliberazione Consiglio Comunale n. 19/2002 e ss.mm.ii., prevede che, nell’ambito degli interventi di assistenza domiciliare, il Comune può istituire un servizio di mensa destinato ad anziani soli o coppie di anziani che siano impossibilitati a provvedere autonomamente alla preparazione dei pasti; il comma 2 del suddetto articolo prevede che per l’erogazione del servizio è previsto l’utilizzo della mensa comunale o della locale R.S.A. e che il successivo comma 3 stabilisce che per l’accesso al servizio e la compartecipazione alla spesa si applicano i criteri e le procedure previste per l’assistenza domiciliare.
Con  deliberazione Consiglio Comunale n. 8 del 28.02.2003 sono state approvate alcune modifiche al vigente Regolamento comunale per la gestione dei servizi sociali. Per quanto riguarda le tabelle ISEE, per l’anno 2016, trovano applicazione quelle in vigore.

Si ritiene opportuno confermare per l’anno 2016 il costo del pasto in Euro 6,48, prendendo a riferimento il costo del pasto della mensa comunale.

CONTRIBUTO PER GIOVANI COPPIE:
con deliberazione del Consiglio Comunale n. 60 del 30.11.2003, esecutiva ai sensi di legge, è stato approvato il regolamento comunale per la concessione di contributi economici per prima casa a giovani coppie. Il contributo è destinato a coprire a fondo perduto il 2% il valore del mutuo sulla base di un contratto di mutuo regolarmente stipulato. Si intende confermare il contributo anche per l’anno 2016;

CONCESSIONE LOCULI CIMITERIALI E OSSARI:
si intende confermare, per l’anno 2016, le seguenti tariffe: 
•	FILA  1^: 	Residenti €  1.050,00                               	        
non residenti: € 2.100,00                       	        
per loculo coniuge in vita + € 210,00    	        
•	FILA 2^-3^: 	Residenti €  1.554,00                          	         
                                	non residenti: €  2.730,00                 	       
    	per loculo coniuge in vita + € 210,00 	        
•	FILA 4^: 	Residenti €  1.050,00                                	        
non residenti: €  2.100,00                      	        
per loculo coniuge in vita + € 210,00    	         
•	FILA 5^-6^: 	Residenti €  714,00                            	         
non residenti: €  1.743,00                   	       
per loculo coniuge in vita + € 210,00 	        
•	ossari: 		Residenti: € 370,00                                      	         
     		non residenti: + € 750,00   
per le concessioni dei loculi cimiteriali che saranno realizzati dall’Amministrazione comunale già forniti di lastra di marmo l’importo dovuto è confermato in 160,00 €;
ALTRI SERVIZI CIMITERIALI:
si intende confermare, per l’anno 2016, le seguenti tariffe per i servizi di cui al Regolamento comunale di polizia mortuaria e per i servizi cimiteriali approvato con atto consiliare 6 del 28.02.2003:
•	diritto per vigilanza operazioni tum. ed estum. nelle cappelle private                                       Euro 115,00 
•	diritto di introduzione salma di persona non residente in vita nel Comune      	                          Euro  460,00	         
•	diritto di introduzione resti mortali provenienti da cimitero di altro Comune  	                          Euro  230,00	       
•	esumazione per ogni salma                                                                                Euro  115,00	        
•	estumulazione per ogni salma                                                                            	Euro  115,00	        
•	lavori di apertura e chiusura loculo cadauno                                                     	Euro 115,00	         
•	lavori di apertura e chiusura ossario cadauno                                                    	Euro   58,00	         
•	inumazione di salme per non residenti                                                                     Euro  288,00
•	inumazione per residenti                                                                                   Euro  115,00 	

IMPOSTA DI PUBBLICITA’ E DIRITTO PUBBLICHE AFFISSIONI:
DATO ATTO che:
•	con deliberazione Giunta Comunale n. 38 del 23.02.1994 si recepivano le tariffe relative all’imposta sulla pubblicità e sul diritto sulle pubbliche affissioni previste dal Decreto Legislativo n. 507/1993 e ss.mm.ii.; 
•	che con deliberazione Consiglio Comunale n. 2 del 26.01.1995, esecutiva ai sensi di legge, si approvava il Regolamento per l’applicazione dell’imposta sulla pubblicità e sul diritto sulle pubbliche affissioni;
•	che negli anni successivi il Comune non si è avvalso della facoltà di apportare incrementi alle suddette tariffe, confermando quelle originariamente recepite dal decreto legislativo suddetto ed approvate;
RICHIAMATI:
•	il D.P.C.M. 16.02.2001 che ha innalzato gli importi minimi della pubblicità ordinaria a Euro 11,36 per i Comuni appartenenti alla classe V;
•	il Decreto Presidente della Repubblica n. 129 del 16.04.1999 che ha elevato a Euro 16,53 l’importo sotto il quale non si fa luogo ad accertamento, iscrizione a ruolo e riscossione di crediti relativi a tributi anche locali di ogni specie;
•	l’art. 11, comma 10, della Legge n. 449/1997 modificato dall’art. 30, comma 17, della Legge n. 488/1999 che consentiva di aumentare, dal 1° gennaio 2000, fino al 50% le tariffe ed i diritti di cui al capo I del Decreto Legislativo n. 507/1993; 
•	la deliberazione Giunta Comunale n. 21 del 15.02.2002, esecutiva ai sensi di legge, a mezzo della quale il Comune si è avvalso della facoltà di aumentare per l’anno 2002 gli importi vigenti confermati nell’anno 2007 con deliberazione G.C. n. 33 del 02.04.2007;
RICHIAMATO inoltre l’art. 10 comma 1 della Legge n. 448/2001 che ha modificato l’art. 3 comma 5 del Decreto Legislativo n. 507/1993 e ss.mm.ii. ed aggiunto il comma 1 bis dell’art. 17 del Decreto Legislativo n. 507/1993 che esenta dall’imposizione tributaria le insegne di esercizio di attività commerciali e di produzione di beni o servizi che contraddistinguono la sede ove si svolge l'attività cui si riferiscono di superficie inferiore a cinque metri quadrati;
RICHIAMATO altresì l’art. 1 comma 480 che ha modificato, anche con integrazioni, gli articoli 6, 20 e 23 del Decreto Legislativo n. 507/1993 e ss.mm.ii.; 
RITENUTO pertanto opportuno confermare anche per l’anno 2016 – e a far data dal 1° gennaio – i seguenti importi: 
•	imposta ordinaria comunale sulla pubblicità: euro 17,04;
•	imposta luminosa o illuminata: euro 20,66; 
•	altre tipologie di pubblicità diverse dalle precedenti: aumento 25% delle tariffe di cui alla Giunta Comunale n. 38/1994;
•	diritti sulle pubbliche affissioni: aumento del 25% delle tariffe di cui alla Giunta Comunale n. 38/1994 sopra richiamata, dando atto che gli importi così rideterminati sono convertiti in euro; 

DIRITTI DI SEGRETERIA, COSTO RIMBORSO STAMPATI E COSTO FISSO CARTE D’IDENTITA’ PER SERVIZI DEMOGRAFICI:
RITENUTO, per l’anno 2016 ed a far data dalla presente:
- aumentare, come segue, i diritti di segreteria, costo rimborso stampati e costo fisso carte d’identità relativi ai servizi demografici:
diritti per certificati anagrafici storici (che richiedono ricerca manuale negli archivi storici) euro 5,00
diritti per certificati in carta libera: 	euro 0,30
diritti per certificati in bollo:		euro 0,50
rimborso stampati:			euro 0,50
costo fisso carte d’identità:		euro 6,00

IMPORTI COSTI RIMBORSO STAMPATI PER FOTOCOPIE:
RITENUTO, per l’anno 2016 ed a far data dalla presente:
- aumentare, come segue, il costo per rimborso stampati per fotocopie:
fotocopia formato A/4 			euro  0,30
fotocopia formato A/3			euro  0,40

UTILIZZO SALA CONSILIARE: 
RITENUTO, per l’anno 2016 confermare  a Euro 25,00  il costo per l’uso della sala consiliare;

TEMPO LIBERO ANZIANI – SOGGIORNO MARINO:
Con deliberazione Consiglio Comunale n. 8 del 28.02.2003 sono state approvate alcune modifiche al vigente Regolamento comunale per la gestione dei servizi sociali approvato con deliberazione Consiglio Comunale n. 19/2002. 
Per quanto riguarda le tabelle ISEE, per l’anno 2016, trovano applicazione quelle in vigore.

DESTINAZIONE PROVENTI SANZIONI AL CODICE DELLA STRADA:
RICHIAMATO il vigente testo dell’art. 8 del Decreto Legislativo n. 285/1992, da ultimo modificato dalla Legge n. 120 del 29.07.2010 che disciplina l’utilizzo dei proventi da sanzioni al Codice della Strada;
RICHIAMATE le linee guida della Corte dei Conti della Toscana nelle quali sono indicate le modalità di utilizzo dei proventi di cui al punto precedente che prevedono:
•	una quota pari al 50% è destinata:
a) in misura non inferiore a un quarto della quota, a interventi di sostituzione, di ammodernamento, di potenziamento, di messa a norma e di manutenzione della segnaletica delle strade di proprietà dell'ente;
b) in misura non inferiore a un quarto della quota, al potenziamento delle attività di controllo e di accertamento delle violazioni in materia di circolazione stradale, anche attraverso l'acquisto di automezzi, mezzi e attrezzature dei Corpi e dei servizi di polizia provinciale e di polizia municipale di cui alle lettere d-bis) ed e) del comma 1 dell'articolo 12;
c) ad altre finalità connesse al miglioramento della sicurezza stradale, relative alla manutenzione delle strade di proprietà dell'ente, all'installazione, all'ammodernamento, al potenziamento, alla messa a norma e alla manutenzione delle barriere e alla sistemazione del manto stradale delle medesime strade, alla redazione dei piani di cui all'articolo 36, a interventi per la sicurezza stradale a tutela degli utenti deboli, quali bambini, anziani, disabili, pedoni e ciclisti, allo svolgimento, da parte degli organi di polizia locale, nelle scuole di ogni ordine e grado, di corsi didattici finalizzati all'educazione stradale, a misure di assistenza e di previdenza per il personale di cui alle lettere d-bis) ed e) del comma 1 dell'articolo 12, alle misure di cui al comma 5-bis del presente articolo e a interventi a favore della mobilità ciclistica.
DATO ATTO:
•	che dall’11.09.2012 è stato attivato presso l’Unione dei Comuni il servizio di Polizia Comunale gestito in forma associata e che per il corrente anno tutte le entrate relative alle sanzioni al Codice della Strada saranno introitate dal suddetto ente;
•	che alla data attuale non è pervenuta, da parte dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino, la ripartizione delle somme che saranno introitate per sanzioni al codice della strada e pertanto si ritiene opportuno prevedere l’importo presunto di € 1.000,00, calcolato sul 25% del totale, che sarà destinato a coprire le spese di cui alla lett. a) su riportata dando atto sin d’ora che non appena perverranno i dati dell’Unione dei Comuni gli stessi saranno correttamente inseriti nelle previsioni annuali;

Dimostrazione dei proventi dei beni dell’ente iscritti in rapporto all’entità dei beni ed ai canoni applicati per l’uso di terzi, con particolare riguardo al patrimonio disponibile:

Proseguono:
- il rapporto di locazione dei locali di proprietà comunale destinati ad uffici del Corpo Forestale dello Stato (dall'anno 2014 i locali sono concessi in comodato gratuito a seguito di disposizioni legislative);
- il rapporto di locazione dei locali di proprietà comunale destinati ad Ufficio Postale del capoluogo con canone annuo, a scomputo dei lavori effettuati da parte dell’Ente Poste, fino all’anno 2017;

E’ inoltre opportuno ricordare che sono stati concessi in uso locali ed immobili di proprietà comunale ad associazioni ed enti presenti nel territorio finalizzati allo svolgimento di attività di rilevanza sociale e sportiva, di valorizzazione del patrimonio culturale locale, delle tradizioni ed usi del territorio.
Concessione in uso di n. 2 sorgenti a privati, con atti deliberativi della Giunta Comunale, localizzate in loc. Barbiano e in loc. San Pancrazio.  

Concessione alla Società “Nuove Acque S.p.A.”, a prevalente partecipazione pubblica, della rete idrica/fognaria per la gestione del servizio idrico integrato: è previsto anche per l’anno 2014 il contributo a titolo di solidarietà sociale per i Comuni fino a 5.000 abitanti.
Concessioni di beni immobili comunali finalizzate allo svolgimento di attività di carattere sociale che il Comune promuove attraverso Associazioni senza fini di lucro in ossequio all’art. 3 comma 5 del D.Lgs.n.267/2000 ed in conformità al vigente Statuto comunale: AVIS di Castel San Niccolò, area verde in loc. Pratarutoli alla locale associazione Fonte dei Pazzi.
Concessione area comunale (zona depuratore in loc. Donacato) alla S.p.A. OMNITEL (ora VODAFONE) per ripetitore telefonia mobile. La concessione, che è stata recentemente rinnovata, è stata adeguata da un punto di vista economico ( 24.000,00 € annui + Istat) ed ha validità sino al gennaio 2020.
Fin dall’anno 2004 la gestione in forma associata tra Comuni delle funzioni attinenti il recupero, la manutenzione, le nuove costruzioni e la gestione amministrativa del patrimonio abitativo pubblico è stata affidata al L.O.D.E. di Arezzo costituitosi in 8 ottobre 2002, il quale ha a sua volta affidato la gestione del patrimonio alla società a totale capitale pubblico locale denominata “Arezzo Casa  S.p.A.”.

Analisi quali-quantitative degli utenti destinatari dei servizi e dimostrazione dei proventi iscritti per le principali risorse in rapporto alle tariffe per i servizi stessi nel triennio:
Si rimanda alle relative tabelle

Dimostrazione dei proventi dei beni dell’ente iscritti in rapporto all’entità dei beni ed ai canoni applicati per l’uso di terzi, con particolare riguardo al patrimonio disponibile:
Si rimanda alle relative tabelle

    

ANALISI DELLE RISORSE FINANZIARIE IN CONTO CAPITALE	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2013
(accertamenti)	2014
(accertamenti)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	della col.4 rispetto
alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Oneri di urbanizzazione per spese correnti	40.339,08	35.576,32	50.229,68	5.000,00	3.000,00	0,00	- 90,045	
Alienazione beni e trasferimenti capitale al netto oneri di urbanizzazione per spese correnti	793.898,82	
38.370,16	375.303,05	354.193,79	
33.000,00	
20.500,00	-  5,624	
Di cui oneri di urbanizzazione per spese capitale	56.839,57	38.370,16	22.770,32	31.000,00	33.000,00	20.500,00	0,000	
Accensione di mutui passivi	0,00	190.427,12	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Accensione di prestiti	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,000	
Avanzo di amministrazione applicato per finanziamento investimenti investimenti	30.370,04	0,00	279.216,59	0,00	0,00	0,00	0,00	
Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale	0,00	0,00	54.515,39	22.990,33	0,00	0,00	0,00	
TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATE A INVESTIMENTI e ripiano disavanzo di parte capitale (anno 2016)	824.268,86	228.797,28	709.035,03	377.184,12	33.000,00	20.500,00		

Illustrazione dei cespiti iscritti e dei loro vincoli nell’arco del triennio:

E' previsto il trasferimento della Regione Toscana per la sistemazione della frana del Balzone. In relazione al cronoprogramma l'investimento troverà copertura negli esercizi interessati.

FUTURI MUTUI PER FINANZIAMENTO INVESTIMENTI	
	
Descrizione	Importo del mutuo	Inzio ammortamento	Anni ammortamento	Importo totale investimento	
NON SONO PREVISTI ASSUNZIONI DI MUTUI NEL TRIENNIO 2016/2018	                    0,00	          	    0	                        0,00	
Totale	                    0,00			                        0,00	

VERIFICA LIMITI DI INDEBITAMENTO	
	
Previsioni	2016	2017	2018	
(+)  Spese interessi passivi	             99.316,21	             90.699,29	             81.957,00	
(+)  Quote interessi relative a delegazioni	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(-)   Contributi in conto interessi	                  0,00	                  0,00	                  0,00	
(=)  Spese interessi nette (Art.204 TUEL)	             99.316,21	             90.699,29	             81.957,00	
				
	Accertamenti 2014	Accertamenti 2015	Accertamenti 2015	
Entrate correnti	          3.321.971,26	          3.089.700,92	         3.089.700,92         	
				
	% anno 2016	% anno 2017	% anno 2018	
% incidenza interessi passivi su entrate correnti	       2,989	       2,936	       2,652	

RISCOSSIONE DI CREDITI ED ANTICIPAZIONI DI CASSA	
	
	TREND STORICO	PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE	% scostamento	
ENTRATE COMPETENZA	2013
(accertamenti)	2014
(accertamenti)	2015
(previsioni)	2016
(previsioni)	2017
(previsioni)	2018
(previsioni)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	6	7	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	          1.351.461,31	          3.109.287,45	          4.000.000,00	          4.000.000,00	          4.000.000,00	          4.000.000,00	0,000	
TOTALE	          1.351.461,31	          3.109.287,45	          4.000.000,00	          4.000.000,00	          4.000.000,00	          4.000.000,00	0,000	

	TREND STORICO		% scostamento	
ENTRATE CASSA	2013
(riscossioni)	2014
(riscossioni)	2015
(previsioni cassa)	2016
(previsioni cassa)	 della col.4 rispetto
 alla col.3	
	1	2	3	4	5	
Riscossione di crediti	                  0,00	                  0,00	                  0,00	                  0,00	0,000	
Anticipazioni di cassa	          1.351.461,31	          3.109.287,45	          4.000.000,00	          4.000.000,00	0,000	
TOTALE	          1.351.461,31	          3.109.287,45	          4.000.000,00	          4.000.000,00	0,000	

Dimostrazione del rispetto dei limiti del ricorso alla anticipazione di tesoreria:

E' stata attivata, secondo le previsioni convenzionali, l'anticipazione di tesoreria per il corrente anno. La spesa relativa agli interessi eventualmente dovuti, è stata inserita nelle previsioni di bilancio.

	

PROVENTI DELL'ENTE

PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

Descrizione	Costo servizio	Ricavi previsti	% copertura	
Mensa scolastica	                     58.649,80	                     35.111,00	      59,865	
Casa albergo	                    584.139,79	                    549.000,00	      93,984	
Illuminazione votive	                     31.906,00	                     31.500,00	      98,727	
TOTALE PROVENTI DEI SERVIZI	                    674.695,59	                    615.611,00	       91,242	

NOTE DEI PROVENTI DEI SERVIZI DELL'ENTE

Si rimanda alla parte relativa ai proventi extratributari evidenziando come l'amministrazione abbia provveduto ad una sostanziale conferma delle tariffe in vigore pur tenendo presente le difficoltà legate al mantenimento dei servizi. Le entrate sono sostanzialmente in linea con quelle definitive di cui all'esercizio 2015. Le modifiche introdotte in tema di ISEE sono finalizzate ad ampliare la base imponibile degli utenti dei vari servizi.

Di seguito si riporta il prospetto che evidenzia, a livello previsionale, le entrate e le uscite dei servizi a domanda individuale.

ELENCO BENI IMMOBILI DELL'ENTE

Descrizione	Ubicazione	Canone	Note	
Si rimanda all'inventario				

PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI DELL'ENTE

Descrizione	Provento 2016	Provento 2017	Provento 2018	
CONCESSIONE TERRENO PER IMPIANTO TELEFONIA MOBILE SOCIETA' VODAFONE	                 39.040,00	                 30.451,20	                 30.451,20	
LOCALI EX BIBLIOTECA COMUNALE CONCESSI IN AFFITTO A POSTE ITALIANE SPA A SCOMPUTO LAVORI DI ADEGUAMENTO A SEDE OPERATIVA FINO ALL'ANNO 2017	                      0,00	                      0,00	                      0,00	
PROSEGUE IL RAPPORTO DI CONCESSIONE CON IL CORPO FORESTALE DELLO STATO PER L'UTILIZZO DI LOCALI NELL'EX BIBLIOTECA. DAL 2014, PER EFFETTO DI DISPOSIZIONI LEGISLATIVE, LA CONCESSIONE E' GRATUITA.	                      0,00	                      0,00	                      0,00	
TOTALE PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI	                 39.040,00	                 30.451,20	                 30.451,20	

NOTE DEI PROVENTI DELLA GESTIONE DEI BENI DELL'ENTE

Proseguono:
- il rapporto di locazione dei locali di proprietà comunale destinati ad uffici del Corpo Forestale dello Stato (dall'anno 2014 i locali sono concessi in comodato gratuito a seguito di disposizioni legislative);
- il rapporto di locazione dei locali di proprietà comunale destinati ad Ufficio Postale del capoluogo con canone annuo, a scomputo dei lavori effettuati da parte dell’Ente Poste, fino all’anno 2017;

Da ricordare il rapporto di locazione dell'area comunale (zona depuratore in loc. Donacato) alla S.p.A. OMNITEL (ora VODAFONE) per ripetitore telefonia mobile. La locazione, che è stata rinnovata nell'anno 2014, è stata adeguata da un punto di vista economico ( 32.000,00 € annui + Istat) ed ha validità sino al gennaio 2020.
La Società ha richiesta una rinegoziazione anche in riferimento all'accordo che ANCI ha sottoscritto per tutti i Comuni italiani interessati alle problematiche delle locazioni per impianti di telefonia mobile.

GLI EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO
	
EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio		
          85.985,46				
						
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti	(+)		           29.828,88	               0,00	               0,00	
						
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente	(-)		          83.287,00	          63.739,68	          53.179,30	
						
B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00	(+)		       2.962.323,32	       2.916.207,51	       2.910.757,51	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti	(-)		       2.835.621,36	       2.663.975,90	       2.659.721,45	
     di cui						
     - fondo pluriennale vincolato			               0,00	               0,00	               0,00	
     - fondo crediti di dubbia esigibilità			          53.763,58	          70.207,83	          85.252,37	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to mutui e prestiti obbligazionari	(-)		         192.432,83	         191.491,93	         197.856,76	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00	               0,00	               0,00	
						
G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)			        -119.188,99	          -3.000,00	               0,00	
						
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI	
						
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (**)	(+)		          99.188,99			
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			               0,00			
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		          20.000,00	           3.000,00	               0,00	
    di cui per estinzione anticipata di prestiti			           1.500,00	               0,00	               0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***)						
						
O=G+H+I-L+M			               0,00	               0,00	               0,00	

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	
						
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (**)	(+)		               0,00			
						
Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale	(+)		          22.990,33	               0,00	               0,00	
						
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00	(+)		         359.193,79	          36.000,00	          20.500,00	
						
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge	(-)		          20.000,00	           3.000,00	               0,00	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale	(-)		         362.184,12	          33.000,00	          20.500,00	
     di cui fondo pluriennale vincolato di spesa			               0,00	               0,00	               0,00	
						
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE						
						
Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E			               0,00	               0,00	               0,00	

EQUILIBRI ECONOMICO-FINANZIARIO			COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	
						
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni crediti di breve termine	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni crediti di medio-lungo termine	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria	(+)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie	(-)		               0,00	               0,00	               0,00	
						
EQUILIBRIO FINALE						
						
W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y			               0,00	               0,00	               0,00	

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.

E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.

S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.

S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.

X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.

X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.

(*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2.

(**) E' consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. E' consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente.  E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente  se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.

(***) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali.

 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2016 - 2017 - 2018

ENTRATE	CASSA
ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	SPESE	CASSA
ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2016	COMPETENZA ANNO 2017	COMPETENZA ANNO 2018	
										
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio	          85.985,46									
Utilizzo avanzo di amministrazione		          99.188,99	               0,00	               0,00	Disavanzo di amministrazione		          83.287,00	          63.739,68	          53.179,30	
Fondo pluriennale vincolato		          52.819,21	               0,00	               0,00						
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa	       2.882.901,15	       1.980.843,10	       1.987.868,10	       1.989.218,10	Titolo 1 - Spese correnti	       4.078.142,07	       2.835.621,36	       2.663.975,90	       2.659.721,45	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 2 - Trasferimenti correnti	         172.438,28	          89.396,48	          56.094,47	          51.294,47						
Titolo 3 - Entrate extratributarie	       1.341.816,54	         892.083,74	         872.244,94	         870.244,94						
Titolo 4 - Entrate in conto capitale	         616.276,92	         359.193,79	          36.000,00	          20.500,00	Titolo 2 - Spese in conto capitale	         566.163,41	         362.184,12	          33.000,00	          20.500,00	
					- di cui fondo pluriennale vincolato		               0,00	               0,00	               0,00	
Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie	         199.764,43	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	
Totale entrate finali.............................	       5.213.197,32	       3.321.517,11	       2.952.207,51	       2.931.257,51	Totale spese  finali.............................	       4.644.305,48	       3.197.805,48	       2.696.975,90	       2.680.221,45	
Titolo 6 - Accensione di prestiti	               0,00	               0,00	               0,00	               0,00	Titolo 4 - Rimborso di prestiti	         192.432,83	         192.432,83	         191.491,93	         197.856,76	
Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	       4.000.000,00	       4.000.000,00	       4.000.000,00	       4.000.000,00	Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere	       4.321.008,68	       4.000.000,00	       4.000.000,00	       4.000.000,00	
Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro	       6.495.400,14	       6.426.119,47	       6.426.119,47	       6.426.119,47	Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro	       6.466.197,63	       6.426.119,47	       6.426.119,47	       6.426.119,47	
Totale titoli	      15.708.597,46	      13.747.636,58	      13.378.326,98	      13.357.376,98	Totale titoli	      15.623.944,62	      13.816.357,78	      13.314.587,30	      13.304.197,68	

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE	      15.794.582,92	      13.899.644,78	      13.378.326,98	      13.357.376,98	TOTALE COMPLESSIVO SPESE	      15.623.944,62	      13.899.644,78	      13.378.326,98	      13.357.376,98	
										
Fondo di cassa finale presunto	         170.638,30									

COERENZA E COMPATIBILITÀ PRESENTE E FUTURA CON LE DISPOSIZIONI DEL PATTO DI STABILITÀ INTERNO E CON I VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA.

Il comma 18 dell’art. 31 della legge 183/2011 dispone che gli enti sottoposti al patto di stabilità devono iscrivere in bilancio le entrate e le spese correnti in termini di competenza in misura tale che, unitamente alle previsioni dei flussi di cassa di entrate e spese in conto capitale, al netto della riscossione e concessione di crediti (Titolo IV delle entrate e titolo II delle uscite), sia consentito il raggiungimento dell’obiettivo programmatico del patto per il triennio di riferimento. Pertanto la previsione di bilancio annuale e pluriennale e le successive variazioni devono garantire il rispetto del saldo obiettivo.
EQUILIBRIO ENTRATE FINALI - SPESE FINALI 	COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO N	COMPETENZA ANNO N+1	COMPETENZA ANNO N+2	
A)FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DI ENTRATA PER SPESE CORRENTI (SOLO PER L'ESERCIZIO 2016)	(+)	29.828,88
			
B)FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DI ENTRATA PER SPESE IN CONTO CAPITALE AL NETTO DELLE QUOTE FINANZIATE DA DEBITO (SOLO PER L'ESERCIZIO 2016)	(+)	21.748,17
			
C) TITOLO 1 - ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA	(+)	1.980.843,10
	1.987.868,10
	     
1.989.218,10
 	
D1) TITOLO 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI	(+)	89.396,48	        56.094,47 	       51.294,47 	
D2) CONTRIBUTO DI CUI ALL'ART.1, COMMA 20, LEGGE DI STABILITA' 2016 (SOLO 2016 PER I COMUNI)	(-)	0,00			
D3) CONTRIBUTOI DI CUI ALL'ART.1, COMMA 683, LEGGE DI STABILITA' 2016 (SOLO 2016 PER LE REGIONI)	(-)	0,00			
D) TITOLO 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI VALIDI AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (D=D1-D2-D3)	(+)	89.396,48	        56.094,47 	       51.294,47 	
E) TITOLO 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE	(+)	
892.083,74
	      872.244,94	     870.244,94 	
F) TITOLO 4 - ENTRATE IN CONTO CAPITALE	(+)	          359.193,79 	36.000,00	       20.500,00 	
G) TITOLO 5 - ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE	(+)	                     0,00	                     0,00	                     0,00	
H) ENTRATE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (H= C+D+E+F+G)	(+)	     3.321.517,11 	2.952.207,51	2.931.257,51	
I1) TITOLO I - SPESE CORRENTI AL NETTO DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO	(+)	        2.805.792,48	2.663.975,90	     2.659.721,45 	
I2) FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DI PARTE CORRENTE (SOLO PER IL 2016)	(+)	                     29.828,88			
I3) FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE	(-)	53.763,58	70.207,83	85.252,37	
I4) FONDO CONTEZIOSO (DESTINATO A CONFLUIRE NEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE)	(-)	                     13.000,00	                   19.500,00	                  20.500,00	
I5) ALTRI ACCANTONAMENTI (DESTINATI A CONFLUIRE NELL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)	(-)	                     3.000,00	                   0,00	                  0,00 	
I6) SPESE CORRENTI PER INTERVENTI DI BONIFICA AMBIENTALE DI CUI ALL'ART.1, COMMA 716, LEGGE SI STABILITA' 2016 (SOLO PER GLI ENTI LOCALI)	(-)	                     0,00			
I7) SPESE CORRENTI PER SISMA MAGGIO 2012, FINANZIATE SECONDO LE MODALITA' DI CUI ALL'ART.1, COMMA 441, LEGGE DI STABILITAà 2016 (SOLO 2016 PER GLI ENTI LOCALI DELL'EMILIA ROMAGNA, LOMBARDIA E VENETO)	(-)	                     0,00			
I) TITOLO 1 - SPESE CORRENTI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (I=I1+I2-I3-I4-I5-I6-I7)	(+)	2.765.857,78	2.574.268,07	2.553.969,08	
L1) TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE AL NETTO DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO	(+)	339.193,79	33.000,00	20.500,00	
L2) FONDO PLURIENNALE VINCOLATO IN C/CAPITALE AL NETTO DELLE QUOTE FINANZIIATE DAL DEBITO (SOLO PER IL 2016)	(+)	                     21.748,17			
L3) FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE	(-)	0,00	0,00	0,00	
L4) ALTRI ACCANTONAMENTI (DESTINATI A CONFLUIRE NELL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)	(-)	0,00	0,00	0,00	
L5) SPESE PER L'EDILIZIA SCOLASTICA DI CUI ALL'ART.1 COMMA 713, LEGGE DI STABILITA' 2016 (SOLO 2016 PER GLI ENTI LOCALI)	(-)	0,00			
L6) SPESE IN C/CAPITALE PER INTERVENTI DI BONIFICA AMBIENTALE DI CUI ALL'ART.1, COMMA 716, LEGGE SI STABILITA' 2016 (SOLO 2016 PER GLI ENTI LOCALI)	(-)	0,00			
L7) SPESE IN C/CAPITALE PER SISMA MAGGIO 2012, FINANZIATE SECONDO LE MODALITA' DI CUI ALL'ART.1, COMMA 441, LEGGE SI STABILITA' 2016 (SOLO 2016 PER GLI ENTI LOCALI DELL'EMILIA ROMAGNA, LOMBARDIA E VENETO)	(-)	0,00			
L8) SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL MUSEO DELLA SHOAH DI CUI ALL'ART,1, COMMA 750. LEGGE DI STABILITA' 2016 (SOLO 2016 PER ROMA CAPITALE)	 	0,00			
L) TITOLO 2 - SPESE IN C/CAPITALE VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (L=L1+L2-L3-L4-L5-L6-L7-L8)	(-)	        360.941,96	33.000,00	20.500,00	
M) TITOLO 3 - SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIA	(+)	                     0,00	0,00	0,00	
N) SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (N=I+L+M)	 	3.126.799,74	2.607.268,07	2.574.469,08	
O) SALDO TRA LE ENTRATE E SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (O=A+B+H-N)	 	246.294,42	344.939,44	356.788,43	
SPAZI FINANZIARI CEDUTI O ACQUISITI EX ART.1, COMMA 728, LEGGE SI STABILITA' (PATTO REGIONALE)	(-)/(+)	0,00	0,00	0,00	
SPAZI FINANZIARI CEDUTI O ACQUISITI EX ART.1, COMMA 732, LEGGE SI STABILITA' 2016 (PATTO NAZIONALE ORIZZONTALE)(SOLO PER GLI ENTI LOCALI)	(-)/(+)	0,00	0,00	0,00	
PATTO REGIONALE ORIZZONTALE AI SENSI DEL COMMA 141  DELL'ARTICOLO 1 DELLA LEGGE N.220/2010 ANNO 2014 (SOLO PER GLI ENTI LOCALI	(-)/(+)	0,00	0,00	0,00	
PATTO REGIONALE ORIZZONTALE AI SENSI DEL COMMA 480 E SEGG. DELL'ARTICOLO 1 DELLA LEGGE N.190/2014 ANNO 2015 (SOLO PER GLI ENTI LOCALI) 	(-)/(+)	-54.000,00	-55.000,00	0,00	
PATTO NAZIONALE ORIZZONTALE AI SENSI DEI COMMI 1-7 DELL'ART.4-TER DEL DECRETO LEGGE N.16/2012 ANNO 2014 (SOLO PER GLI ENTI LOCALI)	(-)/(+)	0,00	0,00	0,00	
PATTO NAZIONALE ORIZZONTALE AI SENSI DEI COMMI 1-7 DELL'ART.4-TER DEL DECRETO LEGGE N.16/2012 ANNO 2015 (SOLO PER GLI ENTI LOCALI)	(-)/(+)	0,00	0,00	0,00	
EQUILIBRIO FINALE (compresi gli effetti dei patti regionali e nazionali) *	 	192.294,42	289.939,44	356.788,43	

Nell’anno 2015 questa Amministrazione ha richiesto alla Regione Toscana, ai fini del rispetto del Patto di Stabilità per quell’anno, spazi finanziari nel patto orizzontale regionale per complessivi € 109.000,00, spazi che dovranno essere restituiti nei due anni successivi, come peraltro risulta nel prospetto su riportato.

LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO

In ottemperanza a quanto prescritto dall’art. 46 comma 3 TUEL, con l’atto di Consiglio n. 11 del 09.06.2014 sono state approvate le linee programmatiche del Programma di mandato per il periodo 2014 - 2019. Le Linee Programmatiche, che attengono a vari ambiti di intervento dell’Ente, sono state così denominate:
Tali Linee Programmatiche, che attengono a vari ambiti di intervento dell’Ente, sono state così denominate:
1	- ORGANIZZAZIONE	
2	- POLITICHE SOSTEGNO ATTIVITA’ PRODUTTIVE	
3	- URBANISTICA, AMBIENTE, TERRITORIO E LAVORI PUBBLICI	
4	- UNIONE DEI COMUNI SOCIALE E SALUTE	
5	- ATTIVITA’ CULTURALI E POLITICHE PER I GIOVANI	

Codice	Descrizione	
     1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	
     2	SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA'	
     3	ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA	
     4	DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA	
     5	TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI	
     6	ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA	
     7	TURISMO	
     8	ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO	
     9	SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE	
    10	POLITICHE GIOVANILI SPORT E TEMPO LIBERO	
    11	TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA'	
    13	SOCCORSO CIVILE	
    14	TUTELA DELLA SALUTE	
    15	FONDI E ACCANTONAMENTI	
    16	DEBITO PUBBLICO	
    17	SERVIZI PER CONTO TERZI	

Come già evidenziato, la Sezione strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato disciplinate dall’art. 46 comma 3 del Tuel, nel caso del Comune di Castel San Niccolò è necessario sottolineare che il documento unico di programmazione dovrebbe concretizzarsi al termine del mandato amministrativo di questa amministrazione. Nella sezione strategica dunque, vengono riportati, per l'anno corrente e per i due successivi,  gli obiettivi ritenuti importanti anche in relazione alla capacità di spesa per investimenti dell'ente, obiettivi suscettibili di aggiornamento e rimodulazione che, sia nel corso dell’anno 2016 e fino al 2019, ultimo anno amministrativo, dovrebbero trovare completa attuazione.

Si sottolinea che la programmazione dell’esercizio 2016 e per il periodo 2016-2018 risulta strettamente influenzata dalla necessità di ripianare il disavanzo risultante dal riaccertamento ordinario operato in sede di rendiconto dell'anno 2015 per il quale trovano attuazione le disposizioni di cui al DM 02.04.2015 ed all'art. 188 del TUEL n. 267/2000 e ss.mm.ii..

Di seguito si riportano le principali variazioni rispetto alle linee programmatiche di mandato dovute alla necessità di affrontare una situazione finanziaria delicata pur nella consapevolezza di garantire comunque la continuità dei servizi alla collettività.

STRUTTURE ED EROGAZIONE DEI SERVIZI

SCUOLA DELL’INFANZIA COMUNALE

Per l’anno 2016 è intenzione dell’amministrazione procedere alla chiusura della scuola dell’infanzia comunale prevedendo la statalizzazione della sezione sino ad ora gestita direttamente dal Comune.
A tal fine è previsto sia il trasferimento di parte del personale ad altro Ente per identico servizio, sia la riallocazione del restante presso altre strutture del Comune anche effettuando direttamente servizi sino ad ora affidati all’esterno. 
Obiettivo dell’Amministrazione è quello di garantire comunque la continuità del servizio all’utenza del Comune.

ASILO NIDO

L’Amministrazione intende rescindere, per motivi direttamente collegati ad esigenze di bilancio, la convenzione in essere con la cooperativa che gestisce la struttura denominata “Papaveri e Papere”. 
L’obiettivo è quello di prevedere l’affidamento del servizio a costo zero per l’amministrazione concedendo in uso la struttura in comodato d’uso gratuito.
Obiettivo dell’Amministrazione è quello di garantire la continuità del servizio all’utenza del Comune.

CASA ALBERGO COMUNALE

E’ allo studio il trasferimento definitivo del servizio all’Unione dei Comuni previa verifica della sussistenza delle condizioni per l’attivazione della gestione della struttura residenziale da parte della stessa di cui al verbale dell’incontro di concertazione che si è tenuto presso il Comune di Castel San Niccolò alla presenza di rappresentanti dell’Amministrazione Comunale e dell’Unione dei Comuni in data 16 dicembre 2013.
Obiettivo dell’Amministrazione è quello di garantire la continuità del servizio all’utenza della struttura.

SCUOLA ELEMENTARE

Il completamento dell’edificio rappresenta la priorità per l’Amministrazione. Siamo in attesa della decisione ministeriale sull’assegnazione del contributo di cui alla Legge n. 289 da utilizzare per i lavori necessari alla completa utilizzazione della struttura.

SPESA CORRENTE

E’ intenzione dell’amministrazione procedere ad una costante riduzione della spesa corrente
mediante razionalizzazione delle spese e efficientamento della macchina comunale, possibilmente senza ridurre i servizi erogati alla popolazione. A questo proposito si rimanda alle considerazioni su riportate e relative al servizio scuola dell'infanzia ed asilo nido.
La spesa in conto capitale, peraltro estremamente limitata, risente della necessità di dover recuperare il disavanzo da riaccertamento ordinario che, nel triennio 2016-2018, assorbirà risorse in modo marcato.

STATO DI ATTUAZIONE

DELLE LINEE

PROGRAMMATICHE

DI MANDATO

2016 - 2018

Linea programmatica:     1  SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato; 	in corso di attuazione	

Linea programmatica:     2  SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA'	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive	Attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive	in corso di attuazione	
	Attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive, del commercio	in corso di attuazione	

Linea programmatica:     3  ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa	Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione ed al coordinamento 	in corso di attuazione	
	Proseguire con gli obiettivi, le strategie e le direttive specifiche contenuti negli strumenti di programmazione territoriale e pianificazione urbanistica		

Linea programmatica:     4  DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei  minori, degli anziani ed altri soggetti	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia	in corso di attuazione	

Linea programmatica:     5  TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Attività di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione dei beni di interesse culturale. Amministrazione, funzionamento ed erogazione  di  servizi  attinenti il programma	Incrementare lo sviluppo turistico ed offrire possibilità di arricchimento culturale con un migliore e più efficiente servizio di informazione alla collettività.	in corso di attuazione	

Linea programmatica:     6  ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Mantenimento e consolidamento degli attuali servizi, rafforzamento della  collaborazione tra le diverse Forze dell'Ordine	Porre l’Amministrazione in condizione di operare con efficienza nell’interesse della collettività per la tutela dell'ordine pubblico e della sicurezza	in corso di attuazione	

Linea programmatica:     7  TURISMO	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Amministrazione e funzionamento di attività e dei servizi relativi al turismo e per la promozione e lo sviluppo del turismo sul territorio.			

Linea programmatica:     8  ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Attività di gestione, manutenzione e funzionamento della scuola dell'infanzia, primaria e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica e   refezione)	Soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi relativi all'istruzione ed allo studio	in corso di attuazione	

Linea programmatica:     9  SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria	in corso di attuazione	

Linea programmatica:    10  POLITICHE GIOVANILI SPORT E TEMPO LIBERO	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Amministrazione e funzionamento di attività e di strutture sportive e ricreative per i giovani, incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi	Soddisfare le esigenze della collettività in ordine dell’erogazione dei servizi relativi alle politiche giovanili in tema di sport e tempo libero	in corso di attuazione	

Linea programmatica:    11  TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA'	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio.	Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio	in corso di attuazione	

Linea programmatica:    13  SOCCORSO CIVILE	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Amministrazione, funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio	Amministrazione, funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio, per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze 	in corso di attuazione	

Linea programmatica:    14  TUTELA DELLA SALUTE	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela e la cura della salute	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela e la cura della salute.	in corso di attuazione	

Linea programmatica:    15  FONDI E ACCANTONAMENTI	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Nel bilancio di previsione sono riportati, alle voci di riferimento, gli importi stanziati finalizzati alla copertura di eventuali spese non previste (Fondo di riserva) oltre al FCDE	Nel bilancio di previsione sono riportati, alle voci di riferimento, gli importi stanziati finalizzati alla copertura di eventuali spese non previste (Fondo di riserva) oltre al FCDE	in corso di attuazione	

Linea programmatica:    16  DEBITO PUBBLICO	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
Pagamento della quota capitale e delle quote interessi non riferiti a specifici settori.	Pagamento della quota capitale e delle quote interessi non riferiti a specifici settori.  La quota relativa al 10% delle alienazioni previste nel piano sarà destinata all'abbattimento del debito 	in  corso di attuazione	

Linea programmatica:    17  SERVIZI PER CONTO TERZI	

Ambito strategico	Ambito operativo	Stato di attuazione	
SERVIZI PER CONTO TERZI	SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO	in corso di attuazione	

RIPARTIZIONE DELLE LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO, DECLINATE IN MISSIONI E PROGRAMMI, IN COERENZA CON LA NUOVA STRUTTURA DEL BILANCIO ARMONIZZATO AI SENSI DEL D. LGS. 118/2011.

Come già evidenziato, al punto 8 del presente documento sono riportate le linee del programma di mandato, esplicitato attraverso le linee programmatiche di mandato aggiornate nella sezione strategica, articolato in funzione della nuova struttura del Bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D. Lgs. 118 del 23/06/2011.
Nelle tabelle successive le varie linee programmatiche sono raggruppate per missione e, per ciascuna missione di bilancio viene presentata una parte descrittiva, che esplica i contenuti della programmazione strategica dell’ente ed una parte contabile attraverso la quale si individuano le risorse e gli impieghi necessari alla realizzazione delle attività programmate.

QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE
Gestione di competenza
Codice
missione	ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	           714.907,75	            29.451,30	                 0,00	           744.359,05	           613.834,24	            16.100,00	                 0,00	           629.934,24	           608.903,54	             3.500,00	                 0,00	           612.403,54	
  3	            70.539,72	                 0,00	                 0,00	            70.539,72	            70.539,72	                 0,00	                 0,00	            70.539,72	            70.539,72	                 0,00	                 0,00	            70.539,72	
  4	           282.974,46	            33.842,16	                 0,00	           316.816,62	           254.705,38	                 0,00	                 0,00	           254.705,38	           251.805,23	                 0,00	                 0,00	           251.805,23	
  5	             9.210,55	                 0,00	                 0,00	             9.210,55	             8.073,92	                 0,00	                 0,00	             8.073,92	             8.073,92	                 0,00	                 0,00	             8.073,92	
  6	             5.046,00	                 0,00	                 0,00	             5.046,00	             4.757,83	                 0,00	                 0,00	             4.757,83	             4.757,83	                 0,00	                 0,00	             4.757,83	
  7	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
  8	            47.449,27	            21.296,87	                 0,00	            68.746,14	            46.437,00	            15.900,00	                 0,00	            62.337,00	            46.437,00	            16.000,00	                 0,00	            62.437,00	
  9	           619.441,00	                 0,00	                 0,00	           619.441,00	           612.358,17	                 0,00	                 0,00	           612.358,17	           608.418,21	                 0,00	                 0,00	           608.418,21	
 10	           241.213,79	           277.593,79	                 0,00	           518.807,58	           220.272,04	             1.000,00	                 0,00	           221.272,04	           217.004,36	             1.000,00	                 0,00	           218.004,36	
 11	             2.425,94	                 0,00	                 0,00	             2.425,94	             2.425,94	                 0,00	                 0,00	             2.425,94	             2.425,94	                 0,00	                 0,00	             2.425,94	
 12	           748.035,90	                 0,00	                 0,00	           748.035,90	           717.747,22	                 0,00	                 0,00	           717.747,22	           712.530,92	                 0,00	                 0,00	           712.530,92	
 13	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 14	             7.205,98	                 0,00	                 0,00	             7.205,98	             6.917,91	                 0,00	                 0,00	             6.917,91	             6.617,51	                 0,00	                 0,00	             6.617,51	

15	
1051,64	
0,00	
0,00	
1051,64	
1051,64	
0,00	
0,00	
1051,64	
1051,64	
0,00	
0,00	
1051,64	

16	
3.000,00	
0,00	
0,00	
3.000,00	
3.000,00	
0,00	
0,00	
3.000,00	
3.000,00	
0,00	
0,00	
3.000,00	
 20	            83.119,36	                 0,00	                 0,00	            83.119,36	           101.854,89	                 0,00	                 0,00	           101.854,89	           118.155,63	                 0,00	                 0,00	           118.155,63	
 50	                 0,00	                 0,00	           192.432,83	           192.432,83	                 0,00	                 0,00	           191.491,93	           191.491,93	                 0,00	                 0,00	           197.856,76	           197.856,76	
 99	                 0,00	                 0,00	         6.426.119,47	         6.426.119,47	                 0,00	                 0,00	         6.426.119,47	         6.426.119,47	                 0,00	                 0,00	         6.426.119,47	         6.426.119,47	
TOTALI:	         2.835.621,36	           362.184,12	         6.618.552,30	         9.816.357,78	         2.663.975,90	            33.000,00	         6.617.611,40	         9.314.587,30	         2.659.721,45	            20.500,00	         6.623.976,23	         9.304.197,68	

QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI PER MISSIONE

Gestione di cassa
Codice
missione	ANNO 2016	
	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
  1	           834.346,24	            32.412,95	                 0,00	           866.759,19	
  3	           141.079,44	                 0,00	                 0,00	           141.079,44	
  4	           320.764,65	            36.077,20	                 0,00	           356.841,85	
  5	            33.870,11	                 0,00	                 0,00	            33.870,11	
  6	             5.546,00	                 0,00	                 0,00	             5.546,00	
  7	             2.000,00	                 0,00	                 0,00	             2.000,00	
  8	            64.054,09	           175.080,53	                 0,00	           239.134,62	
  9	         1.139.408,36	             2.325,60	                 0,00	         1.141.733,96	
 10	           293.711,09	           290.136,57	                 0,00	           583.847,66	
 11	             4.851,88	                 0,00	                 0,00	             4.851,88	
 12	         1.104.094,53	               130,56	                 0,00	         1.104.225,09	
 13	                 0,00	                 0,00	                 0,00	                 0,00	
 14	            11.617,01	                 0,00	                 0,00	            11.617,01	
15	
2.103,28	
0,00	
0,00	
2.103,28	
16	
7.339,61	
0,00	
0,00	
7.339,61	
17	
0,00	
30.000,00	
0,00	
30.000,00	
 20	           113.355,78	                 0,00	                 0,00	           113.355,78	
 50	                 0,00	                 0,00	           192.432,83	           192.432,83	
 99	                 0,00	                 0,00	         6.466.197,63	         6.466.197,63	
TOTALI:	         4.078.142,07	           566.163,41	         6.658.630,46	        11.302.935,94	

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	UFFICI COMUNALI	INTERA LEGISLATURA	No	Si	

Descrizione del programma: la missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi:
-	organi istituzionali;
-	segreteria personale e organizzazione;
-	gestione economica, finanziaria, programmazione economato;
-	gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali;
-	gestione dei beni demaniali e patrimoniali;
-	ufficio tecnico;
-	anagrafe, stato civile, elettorale, statistica, leva.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   1 Servizi istituzionali, generali e di gestione

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            714.907,75	             29.451,30	                      	            744.359,05	            613.834,24	             16.100,00	                      	            629.934,24	            608.903,54	              3.500,00	                      	            612.403,54	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            834.346,24	             32.412,95	                      	            866.759,19	

Missione:   3  Ordine pubblico e sicurezza	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    6	ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA	Mantenimento e consolidamento degli attuali servizi, rafforzamento della  collaborazione tra le diverse Forze dell'Ordine	soggetti pubblici	intera legislatura	No	Si	

Descrizione del programma:
Dall'anno 2013 anno il servizio ed il relativo personale è stato trasferito presso l'Unione dei Comuni Montani del Casentino.

Motivazione delle scelte:
Il servizio è gestito in forma associata dall'Unione dei Comuni Montani del Casentino. Il Comune provvede al trasferimento delle risorse necessarie al suo funzionamento.
Finalità da conseguire:
Porre l’Amministrazione in condizione di operare con efficienza nell’interesse della collettività.

Erogazione di servizi di consumo: Adempimenti a carico dell'Unione dei Comuni Montani del Casentino.

Risorse umane da impiegare:
Le risorse umane sono state trasferite all'Unione dei Comuni Montani del Casentino.

Risorse strumentali da utilizzare:
Le risorse strumentali sono state concesse in comodato d'uso all'Unione dei Comuni Montani del Casentino.

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore:
L’attività amministrativa si conforma alle disposizioni normative regionali nonché ai principi della normativa statale.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   3 Ordine pubblico e sicurezza

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
             70.539,72	                      	                      	             70.539,72	             70.539,72	                      	                      	             70.539,72	             70.539,72	                      	                      	             70.539,72	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            141.079,44	                      	                      	            141.079,44	

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    8	ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO	Attività di gestione, manutenzione e funzionamento della scuola dell'infanzia, primaria e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica e   refezione)	soggetti pubblici e privati	intera legislatura	No	Si	

Descrizione del programma:
Nella parte precedente  relativa a STRUTTURE  ED EROGAZIONE DEI SERVIZI sono state riportate le principali variazioni rispetto alle linee programmatiche di mandato dovute alla necessità di affrontare una situazione finanziaria delicata pur nella consapevolezza di garantire comunque la continuità dei servizi alla collettività.

Al fine di garantire una migliore vivibilità degli spazi del plesso scolastico che al momento ospita gli alunni delle scuole medie, elementari e materna, ed in attesa del completamento dell'edificio che ospiterà le nuove scuole elementari, l'Amministrazione comunale ha ritenuto necessario stipulare sin dal 2014 una convenzione con la proprietà della ex scuola materna Alterini al fine di utilizzare gli spazi necessari per ospitare gli alunni della scuola dell'infanzia.
Viene definita una quota una tantum annuale di compartecipazione per il servizio della scuola  dell’infanzia da versare secondo modalità definite nella deliberazione annuale della giunta comunale, mentre il trasporto scolastico e pubblico viene organizzato mediante servizio di linea gestito dalla società Toscana Mobilità e affidamento a ditte private oltre che all’utilizzo di scuolabus comunali.
E’ stato inoltre attivato, mediante affidamento all’esterno, un servizio di trasporto dal Capoluogo per coprire le frazioni di Caiano Garliano e Spalanni non servite.  
Con deliberazione G.C. n. 87/2001, la giunta determinò le tariffe da applicare, prevedendo che per i bambini frequentanti la scuola dell’obbligo le tariffe sono quelle previste per il trasporto scolastico, mentre per i restanti utenti le tariffe sono agganciate a quelle applicate dalle società di trasporto operanti nel territorio: per l’anno scolastico in corso si rimanda agli atti con cui sono state definite le tariffe  in vigore.
L’attività amministrativa si conforma ai documenti di pianificazione regionale (diritto allo studio).

Motivazione delle scelte:
Necessità di soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi assicurando trasparenza, chiarezza e spirito di informazione in relazione al disposto della Legge n. 241/90.

Finalità da conseguire:
Fin dall’anno scolastico 1999/2000 si è registrato un aumento degli iscritti alla scuola  dell’infanzia comunale che ha comportato l’istituzione di una seconda sezione attualmente gestita dall’Istituto comprensivo G. Sanarelli di Stia. 
La gestione della mensa scolastica è affidata all'esterno e dall’anno scolastico 2004/2005 il servizio è stato esteso a tutti gli alunni della scuola elementare e media che effettuano rientri  pomeridiani in attuazione dell’organizzazione assunta dall’Istituto Comprensivo di Stia.
La tariffa per la mensa scolastica è unica per qualsiasi tipologia di utenti, salvo prevedere riduzioni e/o agevolazione in relazione alla situazione economica del nucleo familiare. Le tabelle ISEE, annualmente aggiornate e le conseguenti agevolazioni, riduzioni ed esenzioni sono disciplinate dal vigente regolamento comunale sui servizi sociali approvato con deliberazione C.C. n. 19/2002, modificato con C.C. n. 8/2003 e dal regolamento comunale per l’accesso ai servizi scolastici approvato con deliberazione C.C. 18.10.1993 n. 66 successivamente modificato all’art. 1 con deliberazione C.C. 28.02.2000 n. 9 ed infine modificato con deliberazione C.C. n. 9 del 28.02.2003.
Per le tariffe in vigore si rimanda alla sezione proventi extratributari, dove sono riportate quelle relative all'anno scolastico 2016/2017 con applicazione della disciplina di cui ai sopra citati regolamenti.

TRASPORTI SCOLASTICI: 
Con deliberazione C.C. n. 8 del 28.02.2003 sono state approvate alcune modifiche al vigente Regolamento comunale per la gestione dei servizi sociali approvato con deliberazione C.C. n. 19/2002. Conseguentemente si intende confermare le tariffe approvate con deliberazione G.C. n. 27 dell’8.03.04 per l’anno scolastico 2007 – 2008. Le tabelle ISEE e le conseguenti agevolazioni, riduzioni ed esenzioni sono disciplinate dal regolamento comunale sui servizi sociali approvato con deliberazione C.C. n. 19/2002, modificato con C.C. n. 8/2003 e dal regolamento comunale per l’accesso ai servizi scolastici approvato con deliberazione C.C. 18.10.1993 n. 66 successivamente modificato all’art. 1 con deliberazione C.C. 28.02.2000 n. 9 ed infine modificato con deliberazione C.C. n. 9 del 28.02.2003.
Per le tariffe in vigore si rimanda alla sezione proventi extratributari, dove sono riportate quelle relative all'anno scolastico 2016/2017, applicata agli utenti del servizio. 
Investimento:	
Per gli investimenti si rinvia al programma degli Investimenti e/o delle Opere Pubbliche ove sono eventualmente riportati gli obiettivi correlati al programma.	

Erogazione di servizi di consumo:	
Per la descrizione dei servizi di consumo eventualmente erogati e relativi a questo programma, si rinvia alla tabella successiva.
	
Risorse umane da impiegare:
Scuola dell’infanzia comunale: n. 3 dipendenti (n. 2 insegnanti, n.1  collaboratore scolastico).
Scuola  primaria e secondaria di primo grado: 0
trasporto scolastico e mensa: n. 2 autisti scuolabus.

Risorse strumentali da utilizzare:
In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse strumentali impiegate saranno quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell’inventario del Comune.

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore:
L’attività amministrativa si conforma alla normativa regionale nonché ai principi della normativa statale.

Si rimanda alla sezione strategica per le scelte relative alla scuola dell'infanzia comunale.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   4 Istruzione e diritto allo studio

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            282.974,46	             33.842,16	                      	            316.816,62	            254.705,38	                      	                      	            254.705,38	            251.805,23	                      	                      	            251.805,23	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            320.764,65	             36.077,20	                      	            356.841,85	

Missione:   5  Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    5	TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI	Attività di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione dei beni di interesse culturale. Amministrazione, funzionamento ed erogazione  di  servizi  attinenti il programma	soggetti pubblici e privati	intera legislatura	No	Si	

Descrizione del programma:
Incrementare lo sviluppo turistico ed offrire possibilità di arricchimento culturale con un migliore e più efficiente servizio di informazione alla collettività. L'amministrazione comunale promuoverà, attraverso rapporti collaborativi con le associazioni del territorio, lo svolgimento di tutte quelle iniziative finalizzate alla valorizzazione della cultura e delle tradizioni locali, purché finanziariamente sostenibili.

Motivazione delle scelte:

Attività di gestione e manutenzione delle strutture ecomuseali comunali.

Finalità da conseguire e motivazione delle scelte. La presenza dell’ Ecomuseo ed il fatto che  il nostro Comune è inserito nel sistema del bosco  con la presenza del Museo del carbonaio e della civiltà Castellana oltre al Museo della Pietra Lavorata. La realizzazione delle strutture ha determinato un impegno finanziario e progettuale che ha coinvolto vari organi.
Il fabbricato sede dell’Ecomuseo è ubicato all’interno del nucleo storico dell’abitato
Incremento dello sviluppo turistico ed offerta di un migliore e più efficiente servizio di informazione alla collettività.

Per quanto riguarda la gestione e programmazione eco-museale dall'anno 2016 verrà esercitata dall’Unione dei Comuni Montani del Casentino in luogo e per conto dei Comuni obbligati. Gli uffici del CRED presso l‘Unione dei Comuni Montani del Casentino svolgono attività di supporto insieme al Consorzio Casentino Sviluppo e Turismo che con proprie proposte progettuali si è impegnato con ottimi risultati  a  favorire e  promuovere l’accesso e le visite all’ecomuseo delle scolaresche  alle quali viene data la possibilità di acquisire la conoscenza delle tecniche di trasformazione e lavorazione  della castagna e del legno di castagno attraverso  la manipolazione e la pratica del laboratorio didattico. 

Finalità da conseguire:
Porre l’Amministrazione in condizione di operare con efficienza nell’interesse della collettività.
L’utilizzo di Internet  viene erogato gratuitamente a favore della collettività (biblioteca e WI-FI), secondo le modalità  disciplinate con atto G.C. n° 25 del 12.02.01 e l’adesione ad iniziative regionali volte a valorizzare la biblioteca e i suoi servizi.
Le varie attività culturali verranno programmate in collaborazione con le Associazioni  presenti nel territorio comunale.

Investimento:	
Per gli investimenti si rimanda al Programma degli Investimenti e/o delle Opere Pubbliche ove sono eventualmente indicate le priorità indicate dall’Amministrazione.

Erogazione di servizi di consumo:	
Per la descrizione dei servizi di consumo eventualmente erogati e relativi a questo programma, si rinvia alla tabella successiva.

Risorse umane da impiegare:
In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse umane impiegate saranno quelle che, nella dotazione organica del Ente, sono associate ai corrispondenti servizi. 

Risorse strumentali da utilizzare:
In sintonia con le attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse strumentali da utilizzare saranno quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell’inventario del Comune.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
              9.210,55	                      	                      	              9.210,55	              8.073,92	                      	                      	              8.073,92	              8.073,92	                      	                      	              8.073,92	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
             33.870,11	                      	                      	             33.870,11	

Missione:   6  Politiche giovanili, sport e tempo libero	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   10	POLITICHE GIOVANILI SPORT E TEMPO LIBERO	Amministrazione e funzionamento di attività e di strutture sportive e ricreative per i giovani, incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi	soggetti pubblici e privati	intera legislatura	No	Si	

Descrizione del programma:
Sport e tempo libero. In particolare occorre ricordare la concessione in uso della nuova palestra comunale utilizzata da diverse associazione che contribuisce ad avvicinare alla pratica sportiva molti giovanissimi oltre ad attività destinate alla popolazione in altre fasce di età (AFA). Nel corso dell'anno saranno riesaminate tutte le convenzioni attualmente scadute e finalizzate all'utilizzo degli impianti sportivi comunali ubicati nelle varie frazioni del Comune (Strada, Cetica, Borgo, Pratarutoli e Caiano).

Motivazione delle scelte:
Occorre soddisfare le esigenze della collettività in ordine dell’erogazione dei servizi assicurando trasparenza, chiarezza ed informazione nello spirito della Legge 241/90.

Finalità da conseguire:
Mantenimento ed eventuale miglioramento degli attuali standard qualitativi con revisione delle convenzioni vigenti e promozione della pratica sportiva nella fascia della scuola dell’obbligo.

Investimento:	
Per gli investimenti si rinvia al Programma degli Investimenti e/o delle Opere Pubbliche ove sono eventualmente indicati gli interventi correlati al presente programma.

Erogazione di servizi di consumo:	
Per la descrizione dei servizi di consumo eventualmente erogati e relativi a questo programma, si rinvia alla tabella successiva.

Risorse umane da impiegare:
In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse umane impiegate saranno quelle che, nella dotazione organica dell’Ente, sono associate ai corrispondenti servizi.

Risorse strumentali da utilizzare:
In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse strumentali da utilizzare saranno quelle che, nella dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell’inventario del Comune.

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore:
L’attività amministrativa si conforma alla normativa regionale nonché ai principi della normativa statale 

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   6 Politiche giovanili, sport e tempo libero

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
              5.046,00	                      	                      	              5.046,00	              4.757,83	                      	                      	              4.757,83	              4.757,83	                      	                      	              4.757,83	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
              5.546,00	                      	                      	              5.546,00	

Missione:   7  Turismo	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    7	TURISMO	Amministrazione e funzionamento di attività e dei servizi relativi al turismo e per la promozione e lo sviluppo del turismo sul territorio.			No	Si	

Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi per la promozione e lo sviluppo del turismo. 
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte:  L’Amministrazione è impegnata nel proseguimento della promozione del territorio attraverso l’organizzazione di iniziative che abbiano come finalità prevalente l’attrazione turistica, oltre al coordinamento e monitoraggio delle politiche sul territorio in raccordo con la programmazione dei finanziamenti comunitari e statali.
Obiettivi: promozione del territorio.
Programmazione opere pubbliche e investimenti:  previsti nel proframma OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Amministrativa e cultura.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   7 Turismo

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
              2.000,00	                      	                      	              2.000,00	

Missione:   8  Assetto del territorio ed edilizia abitativa	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    3	ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA	Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa	enti pubblici e soggetti privati	intera legislatura	No	Si	

Descrizione del programma e motivazione delle scelte: 
Nel Comune di Castel San Niccolò gli strumenti della programmazione strategica del territorio (Piano Strutturale) e della pianificazione operativa e cogente (Regolamento Urbanistico) sono sempre stati in linea con le disposizioni normative in vigore al momento in cui sono stati approvati, almeno da quando la legislazione regionale ha introdotto per i Comuni il doppio strumento. Infatti già il Piano Strutturale nel 2001 e il Regolamento Urbanistico nel 2005 erano conformi alla L.R.5/1995. Successivamente si è provveduto ad adeguare il vigente Regolamento Urbanistico alla L.R.1/2005.  
 Dunque, il triennio oggetto del programma coincide con una nuova stagione di adeguamento di una parte della strumentazione suddetta, che quindi necessita di essere aggiornata. Fra l’altro, la Regione Toscana ha introdotto una nuova legge (L.R. n.64/2014) per cui il Comune di Castel San Niccolò si troverebbe nella condizione di dover riprogettare-riformulare sia il Piano Strutturale che il Regolamento Urbanistico, quest’ultimo indicato nella L.R. 65/2014 Piano Operativo. 
Il programma di lavoro dell'ufficio che gestisce il governo del territorio, non sarà solo quello dell’aggiornamento normativo degli strumenti, ma anche e soprattutto quello di una maggiore attenzione ai procedimenti urbanistici, quali i piani di lottizzazioni, i piani di recupero e gli interventi edilizi diretti convenzionati, in itinere e quelli che molto probabilmente si attiveranno, poiché la nuova disciplina contiene norme più stringenti sul consumo di nuovo suolo. Questo stato di fatto provoca una certa preoccupazione da parte di coloro che sono direttamente interessati poiché coinvolti in aree che potrebbero subire dei mutamenti di disciplina del suolo come diretta conseguenza delle modifiche normative ipotizzate con conseguenti decrementi del valore immobiliare delle aree. E’ chiaro che tutto ciò finisce per aumentare il rischio di conflittualità e richiede una maggiore attenzione a tutti quegli aspetti giuridici legati all’iter procedurale, onde evitare contenziosi con effetti sui costi dell’Amministrazione.  
Obiettivi: 
Obiettivi di carattere generale e strategico:  Proseguire con gli obiettivi, le strategie e le direttive specifiche contenuti negli strumenti di programmazione territoriale e pianificazione urbanistica sommariamente sintetizzati nella: 
- corretta gestione del territorio urbanizzato e potenzialmente urbanizzabile comunale anche attraverso l’istituzione della perequazione urbanistica; 
- sviluppo sostenibile dei luoghi e delle frazioni; 
- salvaguardia del territorio agricolo e delle aree di particolare pregio ambientale sottoposte anche alla disciplina relativa al “Codice dei Beni Culturali”; 
- continuo aggiornamento del quadro conoscitivo rispetto alle risorse essenziali del territorio (aria, acqua suolo, ecosistemi della fauna e della flora, paesaggio e documenti della cultura, sistemi infrastrutturali e tecnologici, città e sistema degli insediamenti ).
Gli obiettivi di carattere specifico: - si concentrano prevalentemente sull’istruttoria delle pratiche urbanistiche in itinere e su quelle che probabilmente si presenteranno e sulle più che probabili varianti contestuali agli strumenti sovraordinati (Regolamento Urbanistico) comprensive delle procedure di Valutazione Ambientale Strategica ai sensi della L.R.10/2010.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza. Dovrà essere redatto la revisione dello strumento urbanistico entro l’anno 2016. 
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Urbanistica ed Assetto del Territorio.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
  Spesa previste per la realizzazione del programma

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
             47.449,27	             21.296,87	                      	             68.746,14	             46.437,00	             15.900,00	                      	             62.337,00	             46.437,00	             16.000,00	                      	             62.437,00	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
             64.054,09	            175.080,53	                      	            239.134,62	

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    9	SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria	soggetti pubblici  e privati	intera legislatura	No	Si	

Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria
Servizi  inerenti  l'igiene  ambientale,  lo  smaltimento  dei  rifiuti  e  la  gestione  del  servizio  idrico.  

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
   9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            619.441,00	                      	                      	            619.441,00	            612.358,17	                      	                      	            612.358,17	            608.418,21	                      	                      	            608.418,21	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
          1.139.408,36	              2.325,60	                      	          1.141.733,96	

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   11	TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA'	Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio.	soggetti pubblici e privati	intera legislatura	No	Si	

Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. 
Attività per la viabilità e lo sviluppo e il miglioramento della circolazione stradale. Comprende la manutenzione ordinaria e straordinaria delle strade e dell'illuminazione pubblica.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  10 Trasporti e diritto alla mobilità

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            241.213,79	            277.593,79	                      	            518.807,58	            220.272,04	              1.000,00	                      	            221.272,04	            217.004,36	              1.000,00	                      	            218.004,36	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            293.711,09	            290.136,57	                      	            583.847,66	

Missione:  11  Soccorso civile	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   13	SOCCORSO CIVILE	Amministrazione, funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio	soggetti pubblici	intera legislatura	No	Si	

Amministrazione, funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio, per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze e per fronteggiare le calamità naturali. Programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi di soccorso civile sul territorio, ivi comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre amministrazioni competenti in materia.  

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  11 Soccorso civile

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
              2.425,94	                      	                      	              2.425,94	              2.425,94	                      	                      	              2.425,94	              2.425,94	                      	                      	              2.425,94	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
              4.851,88	                      	                      	              4.851,88	

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    4	DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei  minori, degli anziani ed altri soggetti	enti pubblici	intera legislatura	No	Si	

Nella parte precedente  relativa a STRUTTURE  ED EROGAZIONE DEI SERVIZI sono state riportate le principali variazioni rispetto alle linee programmatiche di mandato dovute alla necessità di affrontare una situazione finanziaria delicata pur nella consapevolezza di garantire comunque la continuità dei servizi alla collettività.

Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei  minori, degli anziani, dei disabili, dei soggetti a rischio di esclusione sociale, ivi incluse le misure di sostegno e sviluppo alla cooperazione e al terzo settore che operano in tale ambito. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di diritti sociali e famiglia. Tutta la gestione viene svolta a livello comprensoriale tramite l’unione dei comuni montani del casentino

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
            748.035,90	                      	                      	            748.035,90	            717.747,22	                      	                      	            717.747,22	            712.530,92	                      	                      	            712.530,92	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
          1.104.094,53	                130,56	                      	          1.104.225,09	

Missione:  13  Tutela della salute	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   14	TUTELA DELLA SALUTE	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela e la cura della salute	soggetti pubblici	intera legislatura	No	Si	

Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela e la cura della salute. Comprende l'edilizia sanitaria. Programmazione, coordinamento e monitoraggio delle politiche a tutela della salute sul territorio.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  13 Tutela della salute

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	                      	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	

Missione:  14  Sviluppo economico e competitività	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
    2	SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA'	Attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive	ENTI PUBBLICI E PRIVATI	INTERA LEGISLATURA	No	Si	

Attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive, del commercio, dell'artigianato, dell'industria e dei servizi di pubblica utilità.
Attività di promozione e valorizzazione dei servizi per l'innovazione, la ricerca e lo sviluppo tecnologico del territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in  materia di sviluppo economico e competitività.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  14 Sviluppo economico e competitività

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
              7.205,98	                      	                      	              7.205,98	              6.917,91	                      	                      	              6.917,91	              6.617,51	                      	                      	              6.617,51	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
             11.617,01	                      	                      	             11.617,01	

Missione:  20  Fondi e accantonamenti	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   15	FONDI E ACCANTONAMENTI	Nel bilancio di previsione sono riportati, alle voci di riferimento, gli importi stanziati finalizzati alla copertura di eventuali spese non previste (Fondo di riserva) oltre al FCDE	soggetti pubblici	intera legislatura	No	Si	

Descrizione della missione:

Nel bilancio di previsione sono riportati, alle voci di riferimento, gli importi stanziati finalizzati alla copertura di eventuali spese non previste (Fondo di riserva) oltre agli accantonamenti ritenuti dovuti.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  20 Fondi e accantonamenti

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
             83.119,36	                      	                      	             83.119,36	            101.854,89	                      	                      	            101.854,89	            118.155,63	                      	                      	            118.155,63	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
            113.355,78	                      	                      	            113.355,78	

Missione:  50  Debito pubblico	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   16	DEBITO PUBBLICO	Pagamento della quota capitale e delle quote interessi non riferiti a specifici settori.	soggetti pubblici	intera legislatura	No	Si	

Pagamento della quota capitale e delle quote interessi non riferiti a specifici settori.

La quota relativa al 10% delle alienazioni previste nel piano sarà destinata all'abbattimento del debito del Comune.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  50 Debito pubblico

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                      	                      	            192.432,83	            192.432,83	                      	                      	            191.491,93	            191.491,93	                      	                      	            197.856,76	            197.856,76	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
                      	                      	            192.432,83	            192.432,83	

Missione:  99  Servizi per conto terzi	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Soggetti interessati	Durata	Contributo G.A.P.	Sezione operativa	
   17	SERVIZI PER CONTO TERZI	SERVIZI PER CONTO TERZI	SOGGETTI PUBBLICI E PRIVATI	INTERA LEGISLATURA	No	Si	
     		SERVIZI PER CONTO TERZI	SOGGETTI PUBBLICI E PRIVATI	INTERA LEGISLATURA	No	Si	

Le partite di giro sono riportate nella parte entrata titolo 9 ed uscita titolo 7.

Spesa prevista per la realizzazione della missione:
  99 Servizi per conto terzi

ANNO 2016	ANNO 2017	ANNO 2018	
Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	Spese correnti	Spese per investimento	Spese per
rimborso prestiti
e altre spese	Totale	
Competenza	Competenza	Competenza	Competenza									
                      	                      	          6.426.119,47	          6.426.119,47	                      	                      	          6.426.119,47	          6.426.119,47	                      	                      	          6.426.119,47	          6.426.119,47	
Cassa	Cassa	Cassa	Cassa	
                      	                      	          6.466.197,63	          6.466.197,63	

SEZIONE  OPERATIVA	

10. LA SEZIONE OPERATIVA

La Sezione Operativa (SeO) ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella Sezione Strategica del DUP. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale. Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella Sezione Strategica, costituisce guida e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.
La Sezione operativa del documento unico di programmazione è composta da una parte descrittiva che individua, per ogni singolo programma della missione, i progetti/interventi che l’ente intende realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella Sezione Strategica; e da una parte contabile nella quale per ogni programma di ciascuna missione sono individuate le risorse finanziarie, sia in termini di competenza che di cassa, della manovra di bilancio.
Gli obiettivi individuati per ogni programma rappresentano la declinazione annuale e pluriennale degli obiettivi strategici, costituiscono indirizzo vincolante per i successivi atti di programmazione, in applicazione del principio della coerenza tra i documenti di programmazione.
Nella costruzione, formulazione e approvazione dei programmi si svolge l’attività di definizione delle scelte “politiche” che è propria del massimo organo elettivo preposto all’indirizzo e al controllo. Si devono esprimere con chiarezza le decisioni politiche che caratterizzano l’ente e l’impatto economico, finanziario e sociale che avranno.
Nelle pagine successive viene riportata la ripartizione dei programmi/progetti e degli interventi suddivisi per missione di Bilancio, in particolare:
• la colonna “AMBITO STRATEGICO” indica il progetto strategico (durata triennale/quinquennale);
• la colonna “AMBITO OPERATIVO” indica l’intervento (azione annuale annuale/triennale).

Per completare il sistema informativo, nella Sezione Operativa si comprende la programmazione in materia di lavori pubblici, personale e patrimonio. La realizzazione dei lavori pubblici degli enti locali deve essere svolta in conformità ad un programma triennale e ai suoi aggiornamenti annuali che sono ricompresi nella Sezione Operativa del DUP. I lavori da realizzare nel primo anno del triennio sono compresi nell’elenco annuale che costituisce il documento di previsione per gli investimenti in lavori pubblici e il loro finanziamento.
SEZIONE
OPERATIVA

Parte nr. 1
La Sezione Operativa in sigla SeO ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella SeS del DUP. In particolare, la SeO contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale.
Il contenuto della SeO, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella SeS, costituisce  guida e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.
La SeO è redatta, per il suo contenuto finanziario, per competenza con riferimento all’intero periodo considerato, e per cassa con riferimento al primo esercizio, si fonda su valutazioni di natura economico-patrimoniale e copre un arco temporale pari a quello del bilancio di previsione.

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   1 Organi istituzionali	

Descrizione del programma:

Occorre soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi assicurando trasparenza, chiarezza ed informazione nello spirito delle Legge 241/90. Pertanto le risorse destinate al programma tendono a realizzare le necessità di spesa delle attività di gestione corrispondenti ai servizi contabili suindicati. Porre l’Amministrazione in condizione di operare con efficienza nell’interesse della collettività. Pertanto le scelte di bilancio tenderanno a soddisfare le esigenze del cittadino nel campo dei vari servizi già specificati nella descrizione del programma. Alcuni servizi erogati sono svolti in correlazione con i documenti di pianificazione regionale.

Motivazione delle scelte:

Occorre soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi assicurando trasparenza, chiarezza e informazione nello spirito della Legge 241/90. Pertanto le risorse destinate al programma tendono a realizzare le necessità di spesa delle attività di gestione corrispondenti ai servizi suindicati, compatibilmente con le risorse. 

Finalità da conseguire:Porre l’Amministrazione in condizione di operare con efficienza nell’interesse della collettività. Pertanto le scelte di bilancio tendono a soddisfare le esigenze del cittadino e nel campo dei vari servizi già specificati nella descrizione del programma.
Le spese di personale per l’anno 2016 rientrano nei limiti imposti dall’art. 1 comma 557 e segg. della Legge 27.12.2006 n. 296 (Legge Finanziaria 2007) prendendo a riferimento il valore  medio  del  triennio  2011/2013.

Investimento: Per gli investimenti si  rinvia al Programma degli Investimenti e/o delle Opere Pubbliche ove sono indicate le priorità che hanno portato l’Ente a privilegiare determinati interventi. 	
	
Erogazione di servizi di consumo: Per la descrizione dei servizi di consumo eventualmente erogati e relativi a questo programma, si rinvia alla relativa tabella	
	
Risorse umane da impiegare: In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse umane impiegate saranno quelle che, nella dotazione organica dell’Ente, sono associate ai corrispondenti servizi e precisamente:
•	n. 1 dipendente presso ufficio Anagrafe e Personale (questo gestito in forma associata con l'Unione dei Comuni Montani del Casentino);
•	n. 1 dipendente presso il servizio di segreteria, U.R.P., Informatica,  affari generali;
•	n. 1 dipendente addetto ai servizi demografici, elettorali  e statistici (il servizio è gestito in convenzione con il Comune di Montemignaio);
•	n. 1 dipendente ufficio ragioneria;
•	n. 1 dipendente presso l’ufficio economato e tributi (gestito in forma associata con l'Unione dei Comuni Montani del Casentino);
•	n. 2 dipendenti addetti all’ufficio edilizia, urbanistica, commercio ed E.R.P. di cui 1 destinato alla postazione front office di Montemignaio (il servizio è gestito in convenzione con il Comune di Montemignaio)
•	n. 1  dipendente addetto all’ufficio sociale (questo gestito in forma associata con l'Unione dei Comuni Montani del Casentino);
•	n. 2 dipendenti di cui 1 a part-time presso l’ufficio tecnico - lavori pubblici.

Risorse strumentali da utilizzare:

In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse strumentali impiegate saranno quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell’inventario del Comune. L’operazione di continuo ammodernamento della rete informatica ha prodotto e continuerà a produrre positive ricadute nell’attività amministrativa dell’Ente essendo la stessa finalizzata ad una maggiore efficacia ed efficienza dei servizi interessati.

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore:

L’attività si conforma alla normativa regionale, alla programmazione provinciale nonché ai principi della normativa statale.

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
     				intero mandato	No	Sindaco		
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             11.052,94	Previsione di competenza	              32.678,93	              35.618,66	              35.618,66	              35.618,66	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              45.370,13			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	              10.700,00	              12.600,00	               1.550,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              10.700,00			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             11.052,94	Previsione di competenza	              32.678,93	              46.318,66	              48.218,66	              37.168,66	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              56.070,13			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   2 Segreteria generale	

Amministrazione, funzionamento e supporto tecnico, operativo e gestionale alle attività deliberative degli organi istituzionali e per il coordinamento generale amministrativo. Attività di protocollo generale, corrispondenza in arrivo e partenza e archiviazione atti.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: garantire il corretto svolgimento dell'attività amministrativa  migliorandone l'efficienza in un'ottica di contenimento dei costi. Implementare l’iter di dematerializzazione degli atti avviato negli anni passati. Il raggiungimento dell'obiettivo richiede tuttavia un ripensamento dell'iter amministrativo in generale. Un documento, affinchè il procedimento di dematerializzazione sia efficace deve "nascere" in digitale considerato che non è possibile trasformarlo al termine del suo iter. Pertanto, nel corso del 2016 dovranno essere rivisti i procedimenti amministrativi non ancora dematerializzati, attività indispensabile e propedeutica che vedrà coinvolta tutta la struttura con il coordinamento dei tecnici informatici e degli addetti alla segreteria.
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti, rivisti i procedimenti amministrativi non ancora de materializzati.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Amministrativa.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
     				intero mandato	No	Sindaco	Sindaco	
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato		No			

TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	         135.154,91	         206.372,26	         134.054,29	         133.866,56	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             71.217,35	Previsione di competenza	             173.383,82	             135.154,91	             134.054,29	             133.866,56	
			di cui già impegnate		               5.681,48	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             206.372,26			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             71.217,35	Previsione di competenza	             173.383,82	             135.154,91	             134.054,29	             133.866,56	
			di cui già impegnate		               5.681,48	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             206.372,26			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   3 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato	

Amministrazione e funzionamento dei servizi per la programmazione economica e finanziaria in generale. Comprende le spese per la formulazione, il coordinamento e il monitoraggio dei piani e dei programmi economici e finanziari in generale, per la gestione dei servizi di tesoreria, del bilancio, di revisione contabile e di contabilità ai fini degli adempimenti fiscali obbligatori per le attività svolte dall'ente.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: garantire il rispetto degli adempimenti contabili di legge con particolare riferimento all'armonizzazione contabile; garantire il rispetto degli adempimenti fiscali; e delle norme di contenimento della spesa. Revisione delle procedure di spesa a seguito dell'introduzione della fattura elettronica..
Obiettivi: garantire il rispetto degli adempimenti fiscali, delle norme di contenimento della spesa, revisione del regolamento di contabilità.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Opere previste nel piano OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Economico finanziaria.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
     				intero mandato	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                591,58	Previsione di competenza	              40.625,74	              41.703,49	              40.405,25	              40.405,25	
			di cui già impegnate		                 323,30	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              42.295,07			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                591,58	Previsione di competenza	              40.625,74	              41.703,49	              40.405,25	              40.405,25	
			di cui già impegnate		                 323,30	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              42.295,07			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   4 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali	

Amministrazione e funzionamento dei servizi fiscali, per l'accertamento e la riscossione dei tributi, anche in relazione alle attività di contrasto all'evasione e all'elusione fiscale, di competenza dell'ente. Comprende le spese relative ai rimborsi d'imposta
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: assicurare la riscossione delle entrate tributarie; attuare misure di contrasto all'evasione fiscale al fine di conseguire una fiscalità più equa potenziando l'attività di accertamento e riscossione coattiva in forma diretta in attesa di una riforma complessiva del sistema della riscossione. 
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti – potenziamento attività di accertamento
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Economico Finanziaria.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
     				intero mandato	No	Sindaco	Sindaco	
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             10.391,43	Previsione di competenza	              99.548,18	              97.673,00	             100.673,00	              98.673,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             108.064,43			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             10.391,43	Previsione di competenza	              99.548,18	              97.673,00	             100.673,00	              98.673,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             108.064,43			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   5 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali	

Amministrazione e funzionamento del servizio di gestione del patrimonio dell'ente. Comprende le spese per la gestione amministrativa dei beni immobili patrimoniali e demaniali, le procedure di alienazione, le valutazioni di convenienza e le procedure tecnico-amministrative, le stime e i computi relativi ad affitti attivi e passivi. Gestione dell'inventario.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: garantire il corretto svolgimento delle attività di gestione dei beni demaniali e patrimoniali; assicurare la manutenzione dei beni patrimoniali non direttamente ascrivibili a specifiche missioni in un'ottica di contenimento dei costi.
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti. Manutenzioni beni patrimoniali
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Opere previste nel piano OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Tecnica.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma:
Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
     				intero mandato	No	Sindaco	Sindaco	
  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	              2.256,50	Previsione di competenza	              50.175,10	              55.503,27	              31.480,62	              30.737,65	
			di cui già impegnate		               8.032,17	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              57.759,77			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	               2.175,62	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.256,50	Previsione di competenza	              52.350,72	              55.503,27	              31.480,62	              30.737,65	
			di cui già impegnate		               8.032,17	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              57.759,77			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   6 Ufficio tecnico	

Amministrazione e funzionamento dei servizi per l'edilizia relativi ad atti e istruttorie autorizzative (permessi di costruire, dichiarazioni e segnalazioni per inizio attività edilizia, certificati di destinazione urbanistica, condoni ecc); attività di vigilanza e controllo; certificazioni di agibilità. Amministrazione e funzionamento delle attività per la programmazione e il coordinamento degli interventi nel campo delle opere pubbliche inserite nel programma triennale ed annuale dei lavori previsto dal d.lgs. 163/06. Interventi di programmazione, progettazione, realizzazione e manutenzione ordinaria e straordinaria relative a immobili sedi istituzionali e degli uffici dell'ente.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: garantire una programmazione annuale e pluriennale in coerenza con il programma di mandato e nel rispetto delle norme di cui al d.lgs. 163/06 e del pareggio di bilancio. Semplificazione delle attività amministrative edilizie e riduzione dei tempi di risposta ai cittadini da attuarsi tramite una revisione delle procedure e dell'organizzazione interna
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Opere previste nel piano OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Tecnica.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
     				intero mandato	No	Sindaco	Sindaco	
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                342,63	Previsione di competenza	             167.976,97	             162.651,04	             161.151,04	             161.151,04	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             162.993,67			
   2	Spese in conto capitale	              2.961,65	Previsione di competenza	              43.039,85	              18.751,30	               3.500,00	               1.950,00	
			di cui già impegnate		              15.251,30	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              21.712,95			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              3.304,28	Previsione di competenza	             211.016,82	             181.402,34	             164.651,04	             163.101,04	
			di cui già impegnate		              15.251,30	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             184.706,62			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   7 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile	

Amministrazione e funzionamento dell'anagrafe e dei registri di stato civile. Tenuta e l'aggiornamento dei registri della popolazione residente e dell'A.I.R.E. (Anagrafe Italiani Residenti all'Estero), rilascio di certificati anagrafici e carte d'identità, l'effettuazione di tutti gli atti previsti dall'ordinamento anagrafico, quali l'archivio delle schede anagrafiche individuali, di famiglia, di convivenza, certificati storici; registrazione degli eventi di nascita, matrimonio, morte e cittadinanza e varie modifiche dei registri di stato civile. Attività di notifica e accertamento domiciliare da effettuarsi in relazione ai servizi demografici. Amministrazione e funzionamento dei servizi per l'aggiornamento delle liste elettorali, il rilascio dei certificati di iscrizione alle liste elettorali, l'aggiornamento degli albi dei presidenti di seggio e degli scrutatori. Attività connesse alle consultazioni elettorali e popolari
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: Garantire lo svolgimento dei servizi in modo più efficiente in un'ottica di semplificazione e di riduzione dei tempi di risposta ai cittadini da attuarsi tramite una revisione delle procedure e dell'organizzazione interna
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Servizi Demografici.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
     				intero mandato	No	Sindaco	Sindaco	
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	              1.010,40	Previsione di competenza	              64.321,30	              63.593,05	              63.040,40	              63.040,40	
			di cui già impegnate		                 452,65	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              64.603,45			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              1.010,40	Previsione di competenza	              64.321,30	              63.593,05	              63.040,40	              63.040,40	
			di cui già impegnate		                 452,65	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              64.603,45			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:   8 Statistica e sistemi informativi	

Amministrazione e funzionamento delle attività di statistica locale e nazionale. 
Amministrazione e funzionamento delle attività a supporto, per la manutenzione e l'assistenza informatica generale, per la gestione dei documenti informatici (firma digitale, posta elettronica certificata ecc.) e per l'applicazione del codice dell'amministrazione digitale (D. Lgs. 7 marzo 2005 n° 82). Coordinamento e  supporto generale ai servizi informatici dell'ente, per lo sviluppo, l'assistenza e la manutenzione dell'ambiente applicativo (sistema operativo e applicazioni) e dell'infrastruttura tecnologica (hardware ecc.) in uso presso l'ente e dei servizi complementari (analisi dei fabbisogni informatici, monitoraggio, formazione ecc.).
Definizione, gestione e sviluppo del sistema informativo dell'ente e del piano di e-government, per la realizzazione e la manutenzione dei servizi da erogare sul sito web istituzionale dell'ente e sulla intranet dell'ente.
Programmazione e gestione degli acquisti di beni e servizi informatici e telematici.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: Garantire lo svolgimento dei servizi in modo più efficiente in un'ottica di semplificazione e di riduzione dei tempi di risposta ai cittadini da attuarsi tramite una revisione delle procedure e dell'organizzazione interna. Migliorare i servizi offerti on-line. Coordinare il passaggio da un'amministrazione "cartacea" ad un'amministrazione "informatica"  con la dematerializzazione degli atti amministrativi, l'attivazione del servizio di conservazione a norma, una sempre maggiore integrazione dei software che consentano una gestione integrata di tutte le informazioni presenti nelle banche dati comunali.
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Amministrativa e Servizi Statistici.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato; gestio		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:  10 Risorse umane	

Amministrazione e funzionamento delle attività a supporto delle politiche generali del personale dell'ente. Programmazione dell'attività di reclutamento, formazione, qualificazione e aggiornamento del personale; programmazione della dotazione organica, dell'organizzazione del personale e dell'analisi dei fabbisogni di personale; gestione della contrattazione collettiva decentrata integrativa e delle relazioni con le organizzazioni sindacali; 
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: gestione risorse umani comunali;
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nella struttura in cui è articolata la struttura organizzativa del Comune.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   1  Servizi istituzionali, generali e di gestione	
Programma:  11 Altri servizi generali	

Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi aventi carattere generale di coordinamento amministrativo, di gestione e di controllo per l'ente non riconducibili agli altri programmi di spesa. Attività di messo comunale.
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Amministrativa.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
     				intero mandato	No	Sindaco	Assessore Fani Antonio	
    1	SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: Organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato	La missione tende a soddisfare le esigenze di spesa dei seguenti servizi: organi istituzionali; segreteria personale e organizzazione; gestione economica, finanziaria, programmazione economato		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             23.877,13	Previsione di competenza	             109.009,35	             123.010,33	              47.410,98	              45.410,98	
			di cui già impegnate		               2.934,28	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             146.887,46			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             23.877,13	Previsione di competenza	             109.009,35	             123.010,33	              47.410,98	              45.410,98	
			di cui già impegnate		               2.934,28	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             146.887,46			

Missione:   3  Ordine pubblico e sicurezza	
Programma:   1 Polizia locale e amministrativa	

A decorrere dal settembre 2012 tale servizio è stato trasferito alla gestione associata svolta dall’Unione dei Comuni Montani del Casentino. La riorganizzazione del servizio è stata completata dal 01 marzo 2013, con il trasferimento del personale.
Attività di polizia municipale finalizzata alla prevenzione e alla repressione di comportamenti illeciti tenuti nel territorio di competenza dell'ente. Attività di  accertamento di violazioni al codice della strada, pattugliamento del territorio.  
Attività di vigilanza sulle attività commerciali, artigiane, degli esercizi pubblici e dei mercati anche in relazione alle funzioni di polizia amministrativa ancora di competenza degli uffici  comunali e collaborazione con i diversi soggetti competenti, verranno inoltre  perseguite politiche di rispetto della legalità e percezione della sicurezza.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: mantenimento e consolidamento degli attuali servizi, rafforzamento della  collaborazione tra le diverse Forze dell'Ordine il servizio,
Obiettivi: generale miglioramento dell'attività di prevenzione e di controllo con un presidio costante,  con una capillare presenza degli operatori sul territorio.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Amministrativa.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    6	ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA	Mantenimento e consolidamento degli attuali servizi, rafforzamento della  collaborazione tra le diverse Forze dell'Ordine	Porre l’Amministrazione in condizione di operare con efficienza nell’interesse della collettività per la tutela dell'ordine pubblico e della sicurezza	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	
  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             70.539,72	Previsione di competenza	              70.690,67	              70.539,72	              70.539,72	              70.539,72	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             141.079,44			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             70.539,72	Previsione di competenza	              70.690,67	              70.539,72	              70.539,72	              70.539,72	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             141.079,44			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   1 Istruzione prescolastica	

Nella parte precedente  relativa a STRUTTURE  ED EROGAZIONE DEI SERVIZI sono state riportate le principali variazioni rispetto alle linee programmatiche di mandato dovute alla necessità di affrontare una situazione finanziaria delicata pur nella consapevolezza di garantire comunque la continuità dei servizi alla collettività.
Descrizione:
Soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi relativi all'istruzione ed allo studio

Risorse umane da impiegare:
Scuola dell’infanzia comunale: n. 3 dipendenti (n. 2 insegnanti, n.1  collaboratore scolastico).
Scuola  primaria e secondaria di primo grado: 0
trasporto scolastico e mensa: n. 2 autisti scuolabus.

Risorse strumentali da utilizzare:
In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse strumentali impiegate saranno quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell’inventario del Comune.

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore:
L’attività amministrativa si conforma alla normativa regionale nonché ai principi della normativa statale.

Si rimanda alla sezione strategica per le scelte relative alla scuola dell'infanzia comunale.

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO	Attività di gestione, manutenzione e funzionamento della scuola dell'infanzia, primaria e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica e   refezione)	Soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi relativi all'istruzione ed allo studio	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	              2.432,50	Previsione di competenza	             128.215,69	             118.624,72	              96.355,85	              96.119,33	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             121.057,22			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.432,50	Previsione di competenza	             128.215,69	             118.624,72	              96.355,85	              96.119,33	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             121.057,22			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   2 Altri ordini di istruzione	

Nella parte precedente  relativa a STRUTTURE  ED EROGAZIONE DEI SERVIZI sono state riportate le principali variazioni rispetto alle linee programmatiche di mandato dovute alla necessità di affrontare una situazione finanziaria delicata pur nella consapevolezza di garantire comunque la continuità dei servizi alla collettività.
Descrizione:
Soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi relativi all'istruzione ed allo studio

Risorse umane da impiegare:
Scuola dell’infanzia comunale: n. 3 dipendenti (n. 2 insegnanti, n.1  collaboratore scolastico).
Scuola  primaria e secondaria di primo grado: 0
trasporto scolastico e mensa: n. 2 autisti scuolabus.

Risorse strumentali da utilizzare:
In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse strumentali impiegate saranno quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell’inventario del Comune.

Coerenza con il piano/i regionale/i di settore:
L’attività amministrativa si conforma alla normativa regionale nonché ai principi della normativa statale.

Si rimanda alla sezione strategica per le scelte relative alla scuola dell'infanzia comunale.

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO	Attività di gestione, manutenzione e funzionamento della scuola dell'infanzia, primaria e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica e   refezione)	Soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi relativi all'istruzione ed allo studio		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             13.463,85	Previsione di competenza	              63.320,91	              59.165,08	              58.122,18	              55.458,55	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              72.628,93			
   2	Spese in conto capitale	              2.235,04	Previsione di competenza	             228.647,22	              33.842,16	                       	                       	
			di cui già impegnate		              33.842,16	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              36.077,20			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             15.698,89	Previsione di competenza	             291.968,13	              93.007,24	              58.122,18	              55.458,55	
			di cui già impegnate		              33.842,16	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             108.706,13			

Missione:   4  Istruzione e diritto allo studio	
Programma:   6 Servizi ausiliari all’istruzione	

Servizi di refezione destinati  a studenti frequentanti la scuola dell'infanzia e primaria.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: gestione della mensa scolastica comunale
Obiettivi: mantenimento  e miglioramento dei servizi esistenti in un'ottica di contenimento della spesa e di efficientamento. 
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Istruzione e Tecnica -  Il servizio è svolto da una cooperativa sociale di tipo B. 
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    8	ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO	Attività di gestione, manutenzione e funzionamento della scuola dell'infanzia, primaria e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica e   refezione)	Soddisfare le esigenze della collettività in ordine all’erogazione dei servizi relativi all'istruzione ed allo studio		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             11.435,78	Previsione di competenza	             104.654,16	             100.893,05	              95.935,74	              95.935,74	
			di cui già impegnate		               6.957,31	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             112.328,83			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             11.435,78	Previsione di competenza	             104.654,16	             100.893,05	              95.935,74	              95.935,74	
			di cui già impegnate		               6.957,31	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             112.328,83			

Missione:   5  Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali	
Programma:   2 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale	

Descrizione del programma:
Incrementare lo sviluppo turistico ed offrire possibilità di arricchimento culturale con un migliore e più efficiente servizio di informazione alla collettività. L'amministrazione comunale promuoverà, attraverso rapporti collaborativi con le associazioni del territorio, lo svolgimento di tutte quelle iniziative finalizzate alla valorizzazione della cultura e delle tradizioni locali, purché finanziariamente sostenibili.

Motivazione delle scelte:

Attività di gestione e manutenzione delle strutture ecomuseali comunali.

Finalità da conseguire e motivazione delle scelte. La presenza dell’ Ecomuseo ed il fatto che  il nostro Comune è inserito nel sistema del bosco  con la presenza del Museo del carbonaio e della civiltà Castellana oltre al Museo della Pietra Lavorata. La realizzazione delle strutture ha determinato un impegno finanziario e progettuale che ha coinvolto vari organi.
Il fabbricato sede dell’Ecomuseo è ubicato all’interno del nucleo storico dell’abitato
Incremento dello sviluppo turistico ed offerta di un migliore e più efficiente servizio di informazione alla collettività.

Per quanto riguarda la gestione e programmazione eco-museale dall'anno 2016 verrà esercitata dall’Unione dei Comuni Montani del Casentino in luogo e per conto dei Comuni obbligati. Gli uffici del CRED presso l‘Unione dei Comuni Montani del Casentino svolgono attività di supporto insieme al Consorzio Casentino Sviluppo e Turismo che con proprie proposte progettuali si è impegnato con ottimi risultati  a  favorire e  promuovere l’accesso e le visite all’ecomuseo delle scolaresche  alle quali viene data la possibilità di acquisire la conoscenza delle tecniche di trasformazione e lavorazione  della castagna e del legno di castagno attraverso  la manipolazione e la pratica del laboratorio didattico. 

Finalità da conseguire:
Porre l’Amministrazione in condizione di operare con efficienza nell’interesse della collettività.
L’utilizzo di Internet  viene erogato gratuitamente a favore della collettività (biblioteca e WI-FI), secondo le modalità  disciplinate con atto G.C. n° 25 del 12.02.01 e l’adesione ad iniziative regionali volte a valorizzare la biblioteca e i suoi servizi.
Le varie attività culturali verranno programmate in collaborazione con le Associazioni  presenti nel territorio comunale.

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    5	TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI	Attività di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione dei beni di interesse culturale. Amministrazione, funzionamento ed erogazione  di  servizi  attinenti il programma	Incrementare lo sviluppo turistico ed offrire possibilità di arricchimento culturale con un migliore e più efficiente servizio di informazione alla collettività.	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             24.659,56	Previsione di competenza	              31.637,45	               9.210,55	               8.073,92	               8.073,92	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              33.870,11			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             24.659,56	Previsione di competenza	              31.637,45	               9.210,55	               8.073,92	               8.073,92	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              33.870,11			

Missione:   6  Politiche giovanili, sport e tempo libero	
Programma:   1 Sport e tempo libero	

Descrizione del programma:
Sport e tempo libero. In particolare occorre ricordare la concessione in uso della nuova palestra comunale utilizzata da diverse associazione che contribuisce ad avvicinare alla pratica sportiva molti giovanissimi oltre ad attività destinate alla popolazione in altre fasce di età (AFA). Nel corso dell'anno saranno riesaminate tutte le convenzioni attualmente scadute e finalizzate all'utilizzo degli impianti sportivi comunali ubicati nelle varie frazioni del Comune (Strada, Cetica, Borgo, Pratarutoli e Caiano).

Motivazione delle scelte:
Occorre soddisfare le esigenze della collettività in ordine dell’erogazione dei servizi assicurando trasparenza, chiarezza ed informazione nello spirito della Legge 241/90.

Finalità da conseguire:
Mantenimento ed eventuale miglioramento degli attuali standard qualitativi con revisione delle convenzioni vigenti e promozione della pratica sportiva nella fascia della scuola dell’obbligo.
 
Investimento:	
Per gli investimenti si rinvia al Programma degli Investimenti e/o delle Opere Pubbliche ove sono eventualmente indicati gli interventi correlati al presente programma.

Erogazione di servizi di consumo:	
Per la descrizione dei servizi di consumo eventualmente erogati e relativi a questo programma, si rinvia alla tabella successiva.

Risorse umane da impiegare:
In sintonia con l’elenco delle attività ricomprese nella descrizione del programma, le risorse umane impiegate saranno quelle che, nella dotazione organica dell’Ente, sono associate ai corrispondenti servizi.

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   10	POLITICHE GIOVANILI SPORT E TEMPO LIBERO	Amministrazione e funzionamento di attività e di strutture sportive e ricreative per i giovani, incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi	Soddisfare le esigenze della collettività in ordine dell’erogazione dei servizi relativi alle politiche giovanili in tema di sport e tempo libero	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                500,00	Previsione di competenza	               1.810,07	               5.046,00	               4.757,83	               4.757,83	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               5.546,00			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	               4.202,10	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                500,00	Previsione di competenza	               6.012,17	               5.046,00	               4.757,83	               4.757,83	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               5.546,00			

Missione:   8  Assetto del territorio ed edilizia abitativa	
Programma:   1 Urbanistica e assetto del territorio	

Descrizione del programma e motivazione delle scelte: 
Nel Comune di Castel San Niccolò gli strumenti della programmazione strategica del territorio (Piano Strutturale) e della pianificazione operativa e cogente (Regolamento Urbanistico) sono sempre stati in linea con le disposizioni normative in vigore al momento in cui sono stati approvati, almeno da quando la legislazione regionale ha introdotto per i Comuni il doppio strumento. Infatti già il Piano Strutturale nel 2001 e il Regolamento Urbanistico nel 2005 erano conformi alla L.R.5/1995. Successivamente si è provveduto ad adeguare il vigente Regolamento Urbanistico alla L.R.1/2005.  
 Dunque, il triennio oggetto del programma coincide con una nuova stagione di adeguamento di una parte della strumentazione suddetta, che quindi necessita di essere aggiornata. Fra l’altro, la Regione Toscana ha introdotto una nuova legge (L.R. n.64/2014) per cui il Comune di Castel San Niccolò si troverebbe nella condizione di dover riprogettare-riformulare sia il Piano Strutturale che il Regolamento Urbanistico, quest’ultimo indicato nella L.R. 65/2014 Piano Operativo. 
Il programma di lavoro dell'ufficio che gestisce il governo del territorio, non sarà solo quello dell’aggiornamento normativo degli strumenti, ma anche e soprattutto quello di una maggiore attenzione ai procedimenti urbanistici, quali i piani di lottizzazioni, i piani di recupero e gli interventi edilizi diretti convenzionati, in itinere e quelli che molto probabilmente si attiveranno, poiché la nuova disciplina contiene norme più stringenti sul consumo di nuovo suolo. Questo stato di fatto provoca una certa preoccupazione da parte di coloro che sono direttamente interessati poiché coinvolti in aree che potrebbero subire dei mutamenti di disciplina del suolo come diretta conseguenza delle modifiche normative ipotizzate con conseguenti decrementi del valore immobiliare delle aree. E’ chiaro che tutto ciò finisce per aumentare il rischio di conflittualità e richiede una maggiore attenzione a tutti quegli aspetti giuridici legati all’iter procedurale, onde evitare contenziosi con effetti sui costi dell’Amministrazione.  
Obiettivi: 
Obiettivi di carattere generale e strategico:  Proseguire con gli obiettivi, le strategie e le direttive specifiche contenuti negli strumenti di programmazione territoriale e pianificazione urbanistica sommariamente sintetizzati nella: 
- corretta gestione del territorio urbanizzato e potenzialmente urbanizzabile comunale anche attraverso l’istituzione della perequazione urbanistica; 
- sviluppo sostenibile dei luoghi e delle frazioni; 
- salvaguardia del territorio agricolo e delle aree di particolare pregio ambientale sottoposte anche alla disciplina relativa al “Codice dei Beni Culturali”; 
- continuo aggiornamento del quadro conoscitivo rispetto alle risorse essenziali del territorio (aria, acqua suolo, ecosistemi della fauna e della flora, paesaggio e documenti della cultura, sistemi infrastrutturali e tecnologici, città e sistema degli insediamenti ).
Gli obiettivi di carattere specifico: - si concentrano prevalentemente sull’istruttoria delle pratiche urbanistiche in itinere e su quelle che probabilmente si presenteranno e sulle più che probabili varianti contestuali agli strumenti sovraordinati (Regolamento Urbanistico) comprensive delle procedure di Valutazione Ambientale Strategica ai sensi della L.R.10/2010.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza. Dovrà essere redatto la revisione dello strumento urbanistico entro l’anno 2016. 
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Urbanistica ed Assetto del Territorio.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
  Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA	Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa	Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	
     		Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa	Proseguire con gli obiettivi, le strategie e le direttive specifiche contenuti negli strumenti di programmazione territoriale e pianificazione urbanistica		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             16.282,27	Previsione di competenza	              54.752,11	              44.199,27	              43.187,00	              43.187,00	
			di cui già impegnate		               1.042,27	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              60.481,54			
   2	Spese in conto capitale	              3.930,73	Previsione di competenza	              70.636,91	               5.496,87	                       	                       	
			di cui già impegnate		               5.496,87	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               9.427,60			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             20.213,00	Previsione di competenza	             125.389,02	              49.696,14	              43.187,00	              43.187,00	
			di cui già impegnate		               6.539,14	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              69.909,14			

Missione:   8  Assetto del territorio ed edilizia abitativa	
Programma:   2 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare	

Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi relativi allo sviluppo delle abitazioni. Interventi di edilizia pubblica abitativa e di edilizia economico-popolare, sovvenzionata, agevolata e convenzionata. Gestione del servizio dello sportello unico per l'edilizia residenziale.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: gestione effettuata tramite Arezzo casa per le abitazioni ubicate nel territorio comunale. 
Obiettivi: Tenuto conto della grandezza del Comune e delle disponibilità economiche al momento non ci sono specifiche finalità da conseguire tranne il mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti 
Non sono previsti OO.PP. di pertinenza
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell'inventario del Comune
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.

Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    3	ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA	Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa	Proseguire con gli obiettivi, le strategie e le direttive specifiche contenuti negli strumenti di programmazione territoriale e pianificazione urbanistica		No			
     		Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa	Amministrazione, funzionamento delle attività relative alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                322,55	Previsione di competenza	               3.095,58	               3.250,00	               3.250,00	               3.250,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               3.572,55			
   2	Spese in conto capitale	            149.852,93	Previsione di competenza	              15.470,32	              15.800,00	              15.900,00	              16.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             165.652,93			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	            150.175,48	Previsione di competenza	              18.565,90	              19.050,00	              19.150,00	              19.250,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             169.225,48			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   1 Difesa del suolo	

Amministrazione e funzionamento delle attività per la tutela e la salvaguardia del territorio. 
Attività di prevenzione incendi.
Motivazione delle scelte:
Scopo del programma è il recupero, la tutela e la valorizzazione dell’ambiente in tutte le sue forme , sia riguardo  agli aspetti più prettamente artistici e paesaggisti sia per quanto riguarda l’aspetto idrogeologico del territorio comunale. Inoltre il programma si occupa della gestione del verde pubblico in dotazione all’amministrazione comunale. 
Progettazioni, di qualunque livello contemplato dal Codice degli Appalti, relativi agli interventi di manutenzione ordinaria di competenza e agli interventi strutturali previsti dal piano triennale delle opere pubbliche per il settore d’intervento. E' previsto un intervento, finanziato dalla Regione Toscana, per la messa in sicurezza della frana del Balzone che interessa  il corso del torrente Solano presso l'abitato di Strada. Un primo intervento di consolidamento della sponda destra è già stato effettuato.
Eventuale partecipazione alle conferenze dei servizi relative alle proposte di iniziativa privata  che  prevedano,  in qualunque forma,  modificazione del territorio e quindi dell’’Ambiente inteso come insieme degli elementi paesaggistici ed idrologici.
Eventuali contatti con le istituzioni territoriali con competenza nella materia per l’espletamento delle funzione di istituto, ad esempio monitoraggi, e per il reperimento di forme di finanziamento relativamente alla disponibilità di fondi regionali o europei.
Contatto costante con il pubblico che cerca nella struttura supporto per elementi di conoscenza specifici o per  le segnalazioni di problematiche che possono indurre a deterioramento dei livelli di efficienza e funzionalità.
La sezione manutenzione aree svolge attività di manutenzione e tutela dei parchi e giardini di proprietà del Comune.
Contatto costante con il pubblico: il servizio è sempre aperto ai cittadini  che cercano nella struttura supporto per elementi di conoscenza specifici o per  le segnalazioni di problematiche che possono indurre a deterioramento dei livelli di efficienza e funzionalità.
Obiettivi: Prevenzione, programmazione ed interventi mirati, ripristini nel caso di eventi di somma urgenza con le tecniche di ingegneria ambientale.
La programmazione è un obiettivo fondamentale perché consente di avere la piena consapevolezza della natura e della mole delle problematiche ambientali e dello stato di “salute del territorio.
In particolare per il verde l’obiettivo primario e mantenere il livello di funzionalità ed efficienza delle aree attrezzate e lo stato vegetativo idoneo alla funzione che è stata attribuita ad ogni area.
Scopo del programma è la gestione del ciclo integrato dei rifiuti attraverso la società SEI che ha sostituito Centro Servizi Ambiente, a seguito della mutata normativa di riferimento.
In questo contesto si dovranno attivare le giuste forme di collaborazione con SEI per l’ottimizzazione del servizio.
Obiettivi operativi: tempestivo intervento e rimozioni degli ostacoli.
Programmazione opere pubbliche e investimenti 
Non sono previsti OO.PP. di pertinenza
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area tecnica assetto del territorio – personale dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell'inventario del Comune
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
  Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria Servizi  i	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   2 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale	

Attività collegate alla tutela, valorizzazione e recupero ambientale. Attività di educazione ambientale. Manutenzione e tutela del verde urbano.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: mantenimento dell'attuale livello di servizi 
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area tecnica assetto del territorio – personale dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell'inventario del Comune
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria Servizi  i		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   3 Rifiuti	

Raccolta, trattamento e sistemi di smaltimento dei rifiuti. Pulizia delle strade, raccolta differenziata e indifferenziata dei rifiuti, trasporto e smaltimento.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: 
Per quanto concerne il servizio di raccolta, smaltimento rifiuti e igiene urbana è affidato al gestore unico dell’Ato Toscana  Sud “Sei Toscana” dal 2014;
Obiettivi: differenziare di più e meglio per adeguarsi non solo agli obblighi normativi ma anche ad un comportamento sicuramente più civile e rispettoso dell’ambiente. A tal proposito viene rinnovato e potenziato l’impegno nei progetti educativi  per i  i ragazzi delle scuole del territorio.
Risorse Umane: personale assegnato all'Area Tecnica
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area tecnica assetto del territorio – personale dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell'inventario del Comune
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.

Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria Servizi  i		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	            518.161,12	Previsione di competenza	             523.831,87	             504.881,97	             504.881,97	             504.881,97	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		           1.023.043,09			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	            518.161,12	Previsione di competenza	             523.831,87	             504.881,97	             504.881,97	             504.881,97	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		           1.023.043,09			

Missione:   9  Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente	
Programma:   4 Servizio idrico integrato	

Attività relative all'approvvigionamento idrico, di vigilanza e regolamentazione per la fornitura di acqua potabile. Fornitura di acqua ad uso pubblico e manutenzione degli impianti idrici. Tale servizio è gestito dalla Societa’ partecipata Nuove Acque dall’anno 2000.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: garantire lo svolgimento del servizio attraverso l'attività di vigilanza e di controllo del soggetto gestore.
Obiettivi: miglioramento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti 
Non sono previsti OO.PP. di pertinenza
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area tecnica assetto del territorio – e società Nuove Acque
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell'inventario del Comune – gli acquedotti sono in gestione alla società Nuove acque
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    9	SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria	Attività e servizi connessi alla tutela dell'ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall'inquinamento del suolo, dell'acqua e dell'aria Servizi  i		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	              16.449,56	              15.324,40	              14.666,06	              14.421,83	
			di cui già impegnate		                 427,00	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              15.324,40			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	              16.449,56	              15.324,40	              14.666,06	              14.421,83	
			di cui già impegnate		                 427,00	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              15.324,40			

Missione:  10  Trasporti e diritto alla mobilità	
Programma:   5 Viabilità e infrastrutture stradali	

Finalità da conseguire e motivazione delle scelte:  garantire il mantenimento in buono stato della viabilità pubblica tramite programmazione di interventi di manutenzione, potenziamento della mobilità sostenibile, con attenzione particolare alla tutela e salvaguardia degli spostamenti a piedi in bicicletta e con i mezzi pubblici;  
INFRASTRUTTURE STRADALI  
Con riferimento al patrimonio esistente l'attività prevista nelle previsioni di bilancio sarà limitata, stante le scarse risorse disponibili, all'ordinaria manutenzione. Potranno essere utilizzati, come previsto dall'attuale normativa, gli introiti derivanti dai proventi delle concessioni edilizie in consistente riduzione rispetto agli anni precedenti.
 Proseguirà la collaborazione con l’attuale gestore per servizio idrico integrato per la manutenzione ordinaria e straordinaria della rete fognaria con riferimento alle caditoie stradali per il drenaggio delle acque meteoriche.  
 Scopo del programma e’ assicurare la mobilità da e per le frazioni e all’interno del territorio comunale.  

Obiettivi: 
- Miglioramento del trasporto pubblico locale. 
- Miglioramento della viabilità interna. 
- Miglioramento della viabilità sul territorio comunale 
- Migliorare l’accessibilità alle frazioni
- Favorire mobilità alternative come le piste ciclabili 
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Quelle eventualmente previste nel P.O.P.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area tecnica assetto del territorio – Personale dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell'inventario del Comune
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   11	TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA'	Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio.	Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	             46.105,20	Previsione di competenza	             304.588,27	             208.941,44	             187.999,69	             184.732,01	
			di cui già impegnate		               9.888,12	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             255.046,64			
   2	Spese in conto capitale	             12.542,78	Previsione di competenza	             332.284,01	             277.593,79	               1.000,00	               1.000,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             290.136,57			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             58.647,98	Previsione di competenza	             636.872,28	             486.535,23	             188.999,69	             185.732,01	
			di cui già impegnate		               9.888,12	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             545.183,21			

Missione:  11  Soccorso civile	
Programma:   1 Sistema di protezione civile	

Attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: 
proseguire e migliorare l'attuale livello dei servizi svolti in forma associata con l’Unione dei comuni montani del casentino per garantire una gestione efficiente ed efficace delle emergenze
Con la L.R. 67/2003 la Toscana ha indicato che la protezione civile ha come finalità la tutela dell'incolumità della persona umana, l'integrità dei beni e degli insediamenti dai danni derivanti da calamità e da altri eventi naturali o connessi con l'attività dell'uomo, attraverso il concorso di risorse, competenze e discipline sinergicamente operanti. Questa forma di tutela può essere proficuamente affrontata in tre fasi tra loro distinte ma comunque complementari:  
-Previsione: cioè la capacità di individuare e valutare i potenziali rischi presenti sul territorio comunale (da attuarsi in via ordinaria); 
-Prevenzione: cioè quegli interventi finalizzati a eliminare o comunque a ridurre i potenziali rischi individuati in sede di previsione (da attuarsi in via ordinaria); 
-Soccorso: cioè quelle attività che vengono avviate quando è necessario superare un’emergenza (da attuarsi in via straordinaria). 
A queste tre fasi ne va poi aggiunta una quarta la cui gestione spesso tende a diventare estremamente complessa. Si tratta della cosiddetta fase di Superamento dell’Emergenza che consiste nel gestire gli interventi strutturali e finanziari per consentire il ritorno alla normalità ed il ripristino delle condizioni di sicurezza. In quella sede gli uffici preposti devono non solo predisporre e coordinare i vari lavori di Somma Urgenza ma avviare quelli da eseguire con Urgenza che comunque richiedono l’esecuzione di indagini e la redazione di progetti  che devono essere validati dagli organi sovraordinati. A ciò deve essere aggiunta la mole di lavoro indispensabile per garantire l’accesso agli eventuali contributi a favore dei privati danneggiati dall’evento. 
Tra l’altro il SERVIZIO DI PROTEZIONE CIVILE rientra fra i servizi locali indispensabili da erogare in modo stabile e continuativo attraverso una struttura ordinaria ai sensi dell’art.37 del D. Lgs. 504/1992 e dal successivo DM 28 maggio 1993, anche se non deve confondersi con il servizio di pronto intervento o con quello della sicurezza pubblica. 
Obiettivi: 
ATTIVITA’ DI PREVISIONE: 
1.a) Sistema di Allertamento Meteo: 
Per gli eventi idrogeologici (definiti prevedibili) un ruolo preminente viene assunto dalle procedure operative per la gestione degli avvisi di criticità per il rischio idrogeologico e idraulico emanati dalla Regione Toscana e per i quali il Comune deve garantire la reperibilità telefonica e fax H24.  Al momento la ricezione degli avvisi meteo viene assicurata dal COM dell'Unione dei Comuni Montani del Casentino, permane infatti l’obbligo di consultazione giornaliera dei Bollettini pubblicati quotidianamente dal Centro Funzionale Regionale-C.F.R.. 
1.b) Aggiornamento del Piano di Protezione Civile: 
Il Piano è stato adottato nel 2010 e pertanto necessita di un aggiornamento sia per l’adozione di nuove normative in materia che per sopraggiunte novità e modifiche riguardanti la struttura organizzativa dell’ente ed il territorio. Pertanto sarà necessario provvedere all’adeguamento del Piano di Protezione Civile allo scopo di mantenerlo efficace. Date la mole di lavoro richiesto tale adempimento potrà essere svolto dall’ufficio competente solo grazie all’attivazione di una collaborazione con soggetti esterni, non escludendo la possibilità di avvalersi dei volontari del Servizio Civile.  
1.c) Dati storico territoriali: 
Per avere un quadro esaustivo dei rischi presenti sul territorio e la loro pericolosità sarà necessario approfondire la ricerca storica ricerca storica sugli eventi calamitosi che hanno interessato la nostra comunità utilizzando sia le notizie di stampa che documenti di archivio. A titolo di esempio informazioni a riguardo hanno già permesso di individuare i tempi di ritorno per le nevicate eccezionali (circa 25 anni). Anche questa attività potrebbe essere svolta con il contributo dei volontari del Servizio Civile. 
1.d) Valutazione di Vulnerabilità Sismica degli Edifici Strategici e Rilevanti: 
Obiettivo imminente dell’amministrazione è quello di completare lo studio della valutazione della vulnerabilità sismica degli edifici strategici e rilevanti nel rispetto di quanto prescritto dall’Ordinanza del Presidente del Consiglio N. 3274/2003. 
1.e) Pianificazione Emergenza Edifici Scolatici: 
Il Comune di Castel San Niccolò ha già effettuato interventi di sicurezza statica degli edifici scolastici.
E' in corso l'intervento per il completamento dell'edificio da destinare a sede della scuola elementare del capoluogo.
ATTIVITA’ DI PREVENZIONE: 
2.a) Servizio di reperibilità H24: 
Primo obiettivo dell’amministrazione è quello di assicurare in maniera continuativa il servizio di pronto intervento h.24 allo scopo di garantire un costante controllo del territorio in ottemperanza di quanto prescritto dalle vigenti normative ed in particolare di quanto stabilito dal Regolamento di attuazione della L.R. 27/2003 che riserva ai Comuni l’attività di sorveglianza e di monitoraggio per gli eventi prevedibili. Tale organizzazione consente di dare risposte immediate e soddisfacenti per numerose situazioni qualificabili come eventi di protezione civile. Tra queste l’eventuale istituzione del Centro Operativo Comunale (COC) e l’apertura straordinaria del Centro Operativo Misto per ospitare le forze operative nel caso questa opportunità venga richiesta dalle strutture a ciò sovraordinate (Prefettura e Regione). Allo stesso tempo il Servizio Tecnico verificherà la reperibilità dei vari servizi tecnici, delle ulteriori associazioni di volontariato esistenti a livello locale e della disponibilità delle risorse presente sul territorio (es. ditte specializzate nel movimento terra, nello spargimento dei prodotti antigelo, etc…).  
2.b) Azioni di Controllo del Territorio: 
In caso di allerta meteo occorre la norma prescrive che è necessario controllare eventuali criticità presenti sul territorio ed adottare le necessarie azioni di contrasto come previsto dal piano comunale di protezione civile. 
 2.c) Informazione alla Popolazione: 
Nel caso il CFR della Regione annunci una criticità meteorologica significativa (moderata o elevata) l’ufficio tecnico provvederà ad adottare tutte quelle misure ritenute idonnee ad affrontare la crticità della situazione.
Sarà oltremodo cura dei tecnici avvisare tramite manifesti di eventuali interruzioni alla viabilità e/o situazioni di pericolo. In via ordinaria l’ufficio tecnico propone l’aggiornamento del sito internet del Comune con i dati inerenti il Piano di Protezione Civile e le eventuali procedure di autotutela da adottarsi in caso di evento. 
2.d) Informazione Scolastica: 
L’ambiente scolastico è sicuramente quello più sensibile e disponibile per veicolare tra i più giovani il messaggio di solidarietà, partecipazione, condivisione, rispetto e sicurezza trasmesso dalla protezione civile. Per questo motivo la scuola rappresenta un importante investimento culturale e sociale. In questo quadro si inseriscono le attività di informazione e diffusione della cultura di protezione civile promossa in collaborazione con la Provincia di Arezzo e le associazioni di volontariato avviata nel corso dell’anno scolastico 2013/14. Il proseguimento di questa attività consentirà di accrescere la sensibilità della collettività sui temi di autoprotezione e tutela del territorio e deve essere programmata con largo anticipo sia con gli istituti comprensivi che con gli uffici provinciali che curano i rapporti con le associazioni di volontariato.  
2.e) Gestione del Volontariato: 
Con la legge n. 225 del 24 febbraio 1992, istitutiva del Servizio Nazionale della Protezione Civile, le organizzazioni di volontariato hanno assunto il ruolo di "struttura operativa nazionale" e sono diventate parte integrante del sistema pubblico. 
2.f) Emergenza Neve e Ghiaccio: 
Il miglioramento della capacità di reazione del sistema di protezione civile riguarda anche le attività di contrasto agli eventi eccezionali tipici del periodo invernale. Per questo motivo vengono annualmente affidati mediante gara pubblica i servizi per le attività di sgombero neve e/o spargimento dei prodotti antigelo dalle strade comunali. Allo stesso tempo l’ufficio si preoccupa di mantenere adeguata sia la scorta dei prodotti antigelo utilizzabili in caso di necessità sia l’efficienza dei mezzi spargisale di nostra proprietà.  
2.h) Interventi strutturali sul territorio: 
Gli interventi strutturali contribuiscono alla messa in sicurezza del territorio comunale attraverso la realizzazione di opere di natura passiva come gli argini (interventi finalizzati all’aumento della capacità di contenimento della portata in alveo), oppure attraverso la creazione di opere natura attiva quali casse di espansione (ovvero finalizzate alla riduzione della portata dei corsi d’acqua). Agli interventi di riduzione del rischio idraulico si affiancano quelle di riduzione del rischio idrogeologico, quelli finalizzati alla sistemazione dei versanti in frana che spesso vanno a compromettere la stabilità delle vie di comunicazione e la sicurezza degli abitati. 
Annualmente vengono effettuati, da parte del  Comprensorio di Bonifica, interventi per la manutenzione dei corsi d’acqua.

ATTIVITA’ DI SOCCORSO  
3.a) Gestione delle Attività: 
Sul fronte operativo il Servizio Territorio e Infrastrutture ha il dovere di mantenere in efficienza la propria capacità di intervenire al fine di prestare assistenza alla popolazione in previsione o nel corso di un evento ovvero nella fase di emergenza conseguente il medesimo. L’attività di soccorso comprende: 
- l’informazione alla popolazione; 
- gli interventi tecnici urgenti; 
- il ricovero della popolazione evacuata; 
- la fornitura di generi di prima necessità; 
- il ripristino dei servizi essenziali e delle comunicazioni con particolare riferimento al superamento delle situazioni di isolamento.
L’ufficio si occupa delle attività di coordinamento e gestione delle procedure finalizzate al contrasto delle seguenti emergenze (anche in seguito a specifica richiesta degli enti sovraordinati quali la Prefettura): 
- neve e ghiaccio; 
- incendio boschivo; 
- evento idrogeologico; 
- frane; 
- tromba d’aria; 
- evento sismico; 
- incidente industriale; 
- incendio; 
- blackout elettrici; 
- incidente stradale;
3.b) Emanazione delle Ordinanze di Protezione Civile: 
Pur nella già vasta casistica sopra elencata è possibile che si presentino situazioni emergenziali  impreviste e imprevedibili alle quali il Sindaco, con l’assistenza degli uffici a ciò preposti, deve ovviare nel rispetto di quanto indicato dalle vigenti normative (infatti egli è autorità locale di protezione civile). Caso per caso saranno pertanto adottate specifiche ordinanze extra-ordinarie volte a risolvere il problema ed alla successiva notifica agli interessati. 
3.c) Redazione dei Verbali di Somma Urgenza: 
Durante un evento di protezione civile nel caso si verifichino circostanze di somma urgenza che non consentono alcun indugio l’ufficio tecnico predispone un apposito verbale per la immediata esecuzione dei lavori entro il limite di Euro 200.000 o comunque di quanto indispensabile per rimuovere lo stato di pregiudizio alla pubblica incolumità. 
3.d) Lavori di Somma Urgenza: 
In seguito alla emanazione di un verbale di somma urgenza conseguente ad un evento di protezione civile l’ufficio deve attivarsi per la realizzazione delle opere e dei lavori necessari per rimuovere lo stato di pregiudizio alla pubblica incolumità. Devono pertanto essere predisposte le necessarie perizie giustificative di spesa ed avviate tutte le procedure autorizzative ed assunti gli impegni di spesa.  
3.e) Segnalazione della Criticità: 
La valutazione della rilevanza di un evento è effettuata dall’ufficio regionale sulla base delle informazioni pervenute dagli enti locali. Il Decreto Regionale n. 4772/2008 disciplina le modalità di segnalazione della criticità, monitoraggio e prima verifica dei danni. Compito dell’ufficio tecnico è quello di predisporre ed inviare immediatamente la SCHEDA SEGNALAZIONE DI CRITICITA’ alla sala operativa provinciale. Ove la situazione sia in corso di evoluzione è avviata una procedura di monitoraggio dell’evento a cadenze regolari. La chiusura dell’attività di monitoraggio avviene attraverso l’invio di un REPORT CONCLUSIVO. Gli esiti dell’attività di verifica dovranno risultare dalla scheda RELAZIONE FINALE. Il rispetto dei termini è essenziale affinché sia consentito l’accesso al finanziamento degli interventi di somma urgenza e di quelli per il soccorso.  

ATTIVITA’ DI SUPERAMENTO DELL’EMERGENZA: 
4.a) Censimento Danni: 
Con decreto del Presidente della Giunta regionale del 19 maggio 2008, n.24/R è stato emanato il nuovo Regolamento regionale che disciplina gli interventi finanziari in attuazione della L.R. 67/2003. I punti salienti del nuovo regolamento sono: 
- dichiarazione locale dell'evento come presupposto per i contributi regionali; 
- implementazione del contributo annuale alle Province per gli eventi di rilevanza locale; 
- disciplina i procedimenti contributivi ai privati danneggiati; 
- verifica puntuale dei danni subiti dai privati da parte dei Comuni in fase di censimento danni.
4.b) Danni ai Privati: 
Le procedure inerenti l’accesso dei privati ai contributi risultano alquanto complessa e prevedono tutta una serie di adempimenti che il Comune deve espletare affinché coloro che hanno avuto danni da una calamità siano ammessi a finanziamento; tra questi obblighi vi sono quelli di accertamento e più precisamente: 
- ricevimento e censimento delle segnalazioni dei privati; 
- accertamento della causalità tra i danni e l’evento; 
- tipologia del danno segnalato; 
 - quantificazione circa l’estensione dei danni. 
Una volta accertate le condizioni per l’ammissione dell’evento ai finanziamenti regionali il Comune deve rendere pubbliche le condizioni per l’accesso dei privati ai contributi mediante appropriate forme di pubblicità. 
Segue la ricezione ed il controllo delle domande presentate verificando: 
- i dati dichiarati; 
- la congruenza dei danni denunciati e gli interventi proposti; 
- la congruenza della documentazione di spesa presentata. 
Terminati i controlli sarà compito del Comune richiedere alla Regione i contributi e provvedere al trasferimento degli stessi agli aventi diritto. 
Attività propedeutiche alla revisione del piano di emergenza intercomunale.

Risorse Umane: personale assegnato all'Area tecnica
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non previsti investimenti.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area tecnica assetto del territorio – personale dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico, nell'inventario del Comune
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   13	SOCCORSO CIVILE	Amministrazione, funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio	Amministrazione, funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio, per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze e per fronte	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	              2.425,94	Previsione di competenza	               2.425,94	               2.425,94	               2.425,94	               2.425,94	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               4.851,88			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.425,94	Previsione di competenza	               2.425,94	               2.425,94	               2.425,94	               2.425,94	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               4.851,88			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   1 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido	

Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi a favore dell'infanzia e dei minori.   
Costruzione, la manutenzione e la gestione dell'asilo nido di strutture dedicate all'infanzia e ai minori.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: mantenere i servizi in essere al fine di garantire un sostegno alle famiglie e ai minori 
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
ATTIVITA' ESTIVE : si conferma l’attivazione anche per l’estate 2016 delle attività estive, nelle strutture comunali con un variegato programma di attività sportive- di laboratorio e didattico. 
Risorse Umane: personale assegnato all'Area educativa.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Amministrativa – tecnica e personale dell’Unione.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    4	DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei  minori, degli anziani ed altri soggetti	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	              2.817,95	Previsione di competenza	              22.468,81	              25.457,03	              19.232,03	              19.232,03	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              28.274,98			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	              2.817,95	Previsione di competenza	              22.468,81	              25.457,03	              19.232,03	              19.232,03	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              28.274,98			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   2 Interventi per la disabilità	

Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi per le persone inabili, in tutto o in parte, a svolgere attività economiche o a condurre una vita normale a causa di danni fisici o mentali, a carattere permanente o che si protraggono oltre un periodo di tempo minimo stabilito.
Comprende le spese a favore dei soggetti (pubblici e privati) che operano in tale ambito.
Comprende le spese per indennità in danaro a favore di persone disabili, quali indennità di cura.
Assicurare assistenza agli invalidi attraverso l'inserimento in istituti idonei,  nelle incombenze quotidiane (aiuto domestico, mezzi di trasporto, ecc.) e favorendo la loro partecipazione ad attività culturali, di svago, di viaggio o di vita collettiva nonchè favorendo il loro reinserimento occupazionale e sociale.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: sostegno alla famiglia
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: area sociale e dipendenti dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    4	DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei  minori, degli anziani ed altri soggetti	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	               5.523,61	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	               5.523,61	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   5 Interventi per le famiglie	

Amministrazione e funzionamento delle attività per l'erogazione di servizi e il sostegno a interventi a favore delle famiglie. Intervento dove viene raggruppato tutte le somme richieste dall’Unione per la gestione del Sociale.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: .Mantenimento dei servizi esistenti
Risorse umane da impiegare: area sociale e dipendenti dell’Unione dei Comuni Montani del Casentino.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    4	DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei  minori, degli anziani ed altri soggetti	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                101,08	Previsione di competenza	              15.592,45	              10.550,00	              10.550,00	              10.550,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              10.651,08			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                101,08	Previsione di competenza	              15.592,45	              10.550,00	              10.550,00	              10.550,00	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		              10.651,08			

Missione:  12  Diritti sociali, politiche sociali e famiglia	
Programma:   9 Servizio necroscopico e cimiteriale	

Amministrazione, funzionamento e gestione dei servizi e degli immobili cimiteriali.
Gestione amministrativa delle concessioni di loculi, delle inumazioni, dei sepolcreti in genere, delle aree cimiteriali, delle tombe di famiglia. Costruzione, manutenzione e gestione  dei complessi cimiteriali e delle pertinenti aree verdi. Attivita cimiteriali e dei servizi funebri.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: garantire il mantenimento degli attuali servizi funebri con dipendenti comunali
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti – Realizzazione nuovi loculi cimiteriali – programmazione di estumulazioni
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza per l’anno 2016. 
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area demografica e tecnica.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    4	DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei  minori, degli anziani ed altri soggetti	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                681,15	Previsione di competenza	              12.828,50	               6.939,08	               7.022,27	               6.952,55	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               7.620,23			
   2	Spese in conto capitale	                      	Previsione di competenza	               1.952,48	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                681,15	Previsione di competenza	              14.780,98	               6.939,08	               7.022,27	               6.952,55	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               7.620,23			

Missione:  13  Tutela della salute	
Programma:   7 Ulteriori spese in materia sanitaria	

Interventi igienico-sanitari quali canili pubblici, servizi igienici pubblici e strutture analoghe.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: gestione canile intercomunale tramite Unione dei Comuni
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area tecnica.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   14	TUTELA DELLA SALUTE	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela e la cura della salute	Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività per la prevenzione, la tutela e la cura della salute.	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                       	                       	                       	                       	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  14  Sviluppo economico e competitività	
Programma:   4 Reti e altri servizi di pubblica utilità	

Amministrazione e funzionamento delle attività e degli interventi a sostegno dei servizi di pubblica utilità e degli altri settori economici non ricompresi negli altri programmi della missione.
Gestione dello sportello unico per le attività produttive (SUAP). Servizio di pubbliche affissioni e pubblicità.
Finalità da conseguire e motivazione delle scelte espletamento del servizio di pubbliche affissioni e pubblicità - gestione dello sportello SUAP tramite Unione dei Comuni
Obiettivi: mantenimento dei servizi esistenti.
Programmazione opere pubbliche e investimenti: Non sono previsti OO.PP. di pertinenza.
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area Amministrativa e tecnica.
Risorse strumentali da utilizzare: Le risorse strumentali impiegate sono quelle attualmente in dotazione ai servizi ed elencate, in modo analitico,  nell'inventario del Comune.
Coerenza con il piano/i regionale/i di settore: Le attività vengono svolte in conformità alle direttive impartite con disposizioni normative regionali oltre che ai principi della normativa statale.
Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
    2	SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA'	Attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive	Attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive	intero mandato	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                534,57	Previsione di competenza	               5.882,76	               4.364,75	               4.076,68	               3.776,28	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               4.899,32			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                534,57	Previsione di competenza	               5.882,76	               4.364,75	               4.076,68	               3.776,28	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		               4.899,32			

Missione:  20  Fondi e accantonamenti	
Programma:   1 Fondo di riserva	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   15	FONDI E ACCANTONAMENTI	Nel bilancio di previsione sono riportati, alle voci di riferimento, gli importi stanziati finalizzati alla copertura di eventuali spese non previste (Fondo di riserva) oltre al FCDE	Nel bilancio di previsione sono riportati, alle voci di riferimento, gli importi stanziati finalizzati alla copertura di eventuali spese non previste (Fondo di riserva) oltre agli accantonamenti riten		No			

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	                 800,00	              13.355,78	              12.147,06	              12.403,26	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             113.355,78			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	                 800,00	              13.355,78	              12.147,06	              12.403,26	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             113.355,78			

Missione:  20  Fondi e accantonamenti	
Programma:   2 Fondo crediti di dubbia esigibilità	

L’allegato n. 2/4 “Principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria” richiamato dall’art. 3 del Decreto Legislativo 23 giugno 2011 n. 118 cosi come modificato dal decreto Legislativo 10 agosto 2014 n. 126, in particolare al punto 3.3 e all’esempio n. 5 in appendice, disciplina l’accantonamento al fondo
crediti di dubbia esigibilità a fronte di crediti di dubbia e difficile esazione accertati nell’esercizio.
A tal fine è previsto che nel bilancio di previsione venga stanziata una apposita posta contabile, denominata “Accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità” il cui ammontare è determinato in considerazione della dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti che si prevede si formeranno nell’esercizio, della loro natura e dell’andamento del fenomeno negli ultimi cinque esercizi precedenti.
Tale accantonamento non risulterà oggetto di impegno e genererà pertanto un’economia di bilancio destinata a confluire nel risultato di amministrazione come quota accantonata. Il medesimo principio contabile è stato integrato dall’art. 1 comma 509 della Legge 23 dicembre 2014 n.190 (Legge di Stabilità 2015) che prevede: “Con riferimento agli enti locali, nel 2015 è stanziata in bilancio una quota dell'importo dell'accantonamento quantificato nel prospetto riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità allegato al bilancio di previsione pari almeno al 36 per cento, se l'ente non ha aderito alla sperimentazione di cui all'articolo 36, e al 55 per cento, se l'ente ha aderito alla predetta sperimentazione. Nel 2016 per tutti gli enti locali lo stanziamento di bilancio riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità è pari almeno al 55 per cento, nel 2017 è pari almeno al 70 per cento, nel 2018 è pari almeno all'85 per cento e dal 2019 l'accantonamento al fondo è effettuato per l'intero importo”.
In via generale non richiedono l’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i trasferimenti da altre amministrazioni pubbliche, i crediti assistiti da fidejussione e le entrate tributarie accertate per cassa.
La determinazione dell’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità è stata preceduta da una dettagliata e puntuale analisi delle partite creditorie dell’Ente, che ha fatto emergere ad oggi, le seguenti  tipologie di entrata oggetto di accantonamento. Il metodo di calcolo adottato è quello della media semplice sugli ultimi cinque anni 2011-2015.  La possibilità di considerare al numeratore gli incassi in c/competenza e quelli in c/residui ai fini della determinazione del rapporto è da considerarsi valida solo nel primo esercizio di adozione dei nuovi principi. 
Pertanto nel secondo anno di applicazione dei nuovi principi, per le entrate accertate per competenza la media è calcolata facendo riferimento agli incassi (in c/competenza e in c/residui) e agli accertamenti del primo quadriennio del quinquennio precedente e al rapporto tra gli incassi di competenza e gli accertamenti dell’anno precedente. E così via negli anni successivi.

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   15	FONDI E ACCANTONAMENTI	Nel bilancio di previsione sono riportati, alle voci di riferimento, gli importi stanziati finalizzati alla copertura di eventuali spese non previste (Fondo di riserva) oltre al FCDE	Nel bilancio di previsione sono riportati, alle voci di riferimento, gli importi stanziati finalizzati alla copertura di eventuali spese non previste (Fondo di riserva) oltre agli accantonamenti riten	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

TOTALE ENTRATE FINANZIAMENTO PROGRAMMA	          53.763,58	                   	          70.207,83	          85.252,37	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   1	Spese correnti	                      	Previsione di competenza	             129.809,42	              53.763,58	              70.207,83	              85.252,37	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	             129.809,42	              53.763,58	              70.207,83	              85.252,37	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		                       			

Missione:  50  Debito pubblico	
Programma:   2 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari	

Finalità da conseguire e motivazione delle scelte: continuare nella costante riduzione dell'indebitamento da attuarsi finanziando investimenti senza ricorso al debito pubblico
Risorse umane da impiegare: Quelle previste nell’area tecnica ed Economico-finanziaria.

Spesa previste per la realizzazione del programma

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   16	DEBITO PUBBLICO	Pagamento della quota capitale e delle quote interessi non riferiti a specifici settori.	Pagamento della quota capitale e delle quote interessi non riferiti a specifici settori.  La quota relativa al 10% delle alienazioni previste nel piano sarà destinata all'abbattimento del debito del C	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   4	Rimborso Prestiti	                      	Previsione di competenza	             308.835,06	             192.432,83	             191.491,93	             197.856,76	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             192.432,83			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	                      	Previsione di competenza	             308.835,06	             192.432,83	             191.491,93	             197.856,76	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		             192.432,83			

Missione:  99  Servizi per conto terzi	
Programma:   1 Servizi per conto terzi e Partite di giro	

Linea	Descrizione	Ambito strategico	Ambito operativo	Durata	G.A.P.	Responsabile politico	Responsabile gestionale	
   17	SERVIZI PER CONTO TERZI	SERVIZI PER CONTO TERZI	SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	
     		SERVIZI PER CONTO TERZI	SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO	intera legislatura	No	Sindaco	Sindaco	

  Spesa previste per la realizzazione del programma

	Titolo	Residui presunti al 31/12/2015		Previsioni definitive 2015	Previsioni 2016	Previsioni 2017	Previsioni 2018	
   7	Uscite per conto terzi e partite di giro	             40.078,16	Previsione di competenza	             486.738,70	           6.426.119,47	           6.426.119,47	           6.426.119,47	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		           6.466.197,63			
	TOTALE GENERALE DELLE SPESE	             40.078,16	Previsione di competenza	             486.738,70	           6.426.119,47	           6.426.119,47	           6.426.119,47	
			di cui già impegnate		                       	                       	                       	
			di cui fondo pluriennale vincolato	                       	                       	                       	                       	
			Previsione di cassa		           6.466.197,63			

 

LA SPESA PER LE RISORSE UMANE
Le previsioni iscritte in bilancio sono compatibili con la programmazione del fabbisogno di personale. La spesa previsionale in tema di personale per l’anno 2016 (macroaggregati 1,2,3 e 4) quantificata in complessivi € 821.029,00, calcolata al lordo delle componenti da escludere e comprendente anche l’applicazione dell’avanzo destinato a finanziare le spese relative alla produttività ed il FPV dell’anno 2015, rientra in tale limite.
La spesa per il personale a tempo determinato è quantificata in € 5.442,35, ed è pari al 6,04% della spesa sostenuta per tale tipologia nell'anno 2009 (€ 91.683,40). Rientra pertanto nel milite del 50& consentito dalle norme in vigore.

Limite massimo della spesa annua per incarichi di collaborazione:

Nel triennio 2016/2018 non sono previsti incarichi per consulenze, studi e ricerche.

SPESE PER INCARICHI DI COLLABORAZIONE

Capitolo	Codice di bilancio	Descrizione	Previsione spesa	
      0    0			                 0,00	

LE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO

PIANO DI ALIENAZIONE E VALORIZZAZIONE DEL PATRIMONIO IMMOBILIARE PER IL TRIENNIO 2016-2017-2018
PIANO DELLE ALIENAZIONI E VALORIZZAZIONI IMMOBILIARI
(art. 58 del D.L. 112/08 conv. Con mod. L.133/08)

Scheda n. 1 –
Nome del bene: immobile in Piazza Pascoli, 12-13
Ubicazione catastale: Foglio 38 mapp.le 70 sub. 2
Descrizione del bene: Fondo di vecchia costruzione posto al piano terra di un edificio comprendente anche n. 4 quartieri ed altri fondi. N. di piani: piano unico terreno, articolato in n. 2 locali. Articolazione dei prospetti: Blocco unico rettangolare regolare. Articolazione della pianta: pianta rettangolare di mq. 31,36 circa. Struttura e materiali: struttura portante orizzontale in latero-cemento. Porte in alluminio e vetro
Finiture: intonaco non di pregio. Pertinenze: assenti. 
Uso attuale: attualmente l’edificio è  utilizzato dall’Associazione AVIS di Castel San Niccolò. 
verifica interesse Soprintendenza:  per l’immobile è stata completata la verifica ai sensi dell’art. 12 del D.Lgs. 42/04 e ss.mm.ii  presso il Ministero dei beni e delle attività culturali e del turismo – Direzione Regionale per i Beni Culturali e Paesaggistici della Toscana, con le seguenti risultanze: Il bene, allo stato attuale delle conoscenze, non presenta i requisiti di cui all'art. 10 comma 1 del D.Lgs 42/2004 e non risulta interessato da testimonianze archeologiche accertate, inoltre l'immobile non presenta elementi architettonici validi da tutelare.
 verifica non strumentalità all’esercizio delle funzioni istituzionali del comune: l’edificio non è utilizzato dall’ente.
Valorizzazione immobiliare al 30.04.2016: Euro 15.000,00

Descrizione del bene Attuale
	destinazione
	Ubicazione
catastale
	Modalità di alienazione
	Ipotesi di alienazione	
Fondo di vecchia costruzione posto al piano terra articolato in n. 2 locali	Cat. C/1 cl.5	Foglio 38 mapp.le 70 sub. 2
Consistenza mq. 30	TRATTATIVA PRIVATA
	ANNO 2016	

Scheda n. 2 –
Nome del bene: tratto di strada loc. Barbiano
Ubicazione catastale: Foglio 35 confinante p.lla 283
Descrizione del bene: Tratto di strada comunale non più carrabile in quanto chiusa da un balzo stradale e sostituita da viabilità comunale alternativa. Il fondo si presenta erboso. 
Uso attuale: ====. 
verifica interesse Soprintendenza:  per l’immobile è stata completata la verifica ai sensi dell’art. 12 del D.Lgs. 42/04 e ss.mm.ii  presso il Ministero dei beni e delle attività culturali e del turismo – Direzione Regionale per i Beni Culturali e Paesaggistici della Toscana, con le seguenti risultanze: Il bene, allo stato attuale delle conoscenze, non presenta i requisiti di cui all'art. 10 comma 1 del D.Lgs 42/2004 e non risulta interessato da testimonianze archeologiche accertate, inoltre l'immobile non presenta elementi architettonici validi da tutelare.
 verifica non strumentalità all’esercizio delle funzioni istituzionali del comune: la via non presenta requisiti di pubblica utilità.
Valorizzazione immobiliare al 30.04.2016: Euro 15,00/mq.

Descrizione del bene Attuale
	destinazione
	Ubicazione
catastale
	Modalità di alienazione
	Ipotesi di alienazione	
Tratto di strada comunale non più carrabile in quanto chiusa da un balzo stradale e sostituita da viabilità comunale alternativa	Strada comunale dismessa	Foglio 35
Consistenza mq. 45	TRATTATIVA PRIVATA
	ANNO 2016	

VALUTAZIONI FINALI DELLA PROGRAMMAZIONE

Pur in presenza di una situazione economica e sociale particolarmente difficile, si ritiene che il presente documento di programmazione debba ritenersi coerente con gli obiettivi e le scelte dell'amministrazione comunale e con quelli del Governo nazionale.

Castel San Niccolò lì 29.04.2016

		 Il Responsabile
 del Servizio Finanziario	
Timbro		
	
dell'Ente

             ..................................................

		 

Il Rappresentante Legale	

..................................................